Фнс возврат налога при покупке квартиры

Получение налогового вычета

5 июля 2020, 13:00Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.

Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета.

Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.Сколько можно получить Зависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года.

Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.

Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке.

Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен.

Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет.

Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ ( можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут; если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего

Возврат налога при покупке квартиры.

Кто имеет право на налоговый вычет?

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца. Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2020 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры. Здесь вы можете ознакомиться с текстом Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета.

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

• Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);
• Также вы имеет право .
• Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
• Постройка собственного дома;

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

1. Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
2. Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
3. Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
4. Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
5. Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.
6. Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

1. Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп.
   Отвечаем: Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%.
   2 п. 1)

Все о налоговом вычете, или как вернуть часть денег при покупке жилья

32 Брянская область Дата публикации: 13.02.2015 Издание: Аргументы и факты Брянск №7 от 11.02.2015 Тема: Имущественный налоговый вычет Источник:&nbsp У многих, чтобы собрать деньги на собственную жилплощадь, уходят годы.

рублей. начиная с прошлого года, вычет в пределах этой суммы можно получить по нескольким объектам.

То есть, если купленная квартира стоит меньше, право доиспользовать сумму вычета сохраняется пожизненно вплоть до приобретения другой недвижимости. На квартируПраво на вычет возникает в том году, когда вы купили недвижимость и оформили право собственности на нее.

Исключение составляют квартиры, приобретенные по договору долевого участия в строительстве. Вычет в этом случае можно получить после оформления акта приема-передачи квартиры от застройщика покупателю. За вычетом вы можете обратиться в год приобретения квартиры и в любые последующие годы.

И не важно, сколько лет прошло с момента покупки.

На ипотечное кредитованиеЕсли заветные метры куплены за счет банковского кредита (ипотеки), то вы получаете право на дополнительный вычет — по расходам на оплату процентов.

С 2014 года их сумма ограничена 3 млн.

рублей. Обычно налогоплательщики не успевают получить всю сумму за один год.

Поэтому остаток переносится на следующий год. И так далее до полного исчерпания этой суммы.

Только после этого начинают возвращать налог по вычету с процентов по ипотеке.Вычет в отношении ипотечных кредитов предоставляется только по одному объекту недвижимости, который вы выбираете самостоятельно.

В состав вычета включаются и проценты, полученные вами для перекредитования ипотеки. Главное — в договоре должно быть указано, что новый кредит получен с целью рефинансирования (перекредитования) ипотечного кредита.Ремонт в новостройке В общий размер вычета (2 млн.

руб.) на покупку квартиры включается как ее стоимость, так и затраты на отделку (стоимость материалов и работ по ремонту).

Но только если в договоре купли-продажи прямо сказано, что квартира переходит к собственнику без отделки. Монтаж электропроводки, выключателей, розеток, установка водонагревателя, сантехники, счетчиков потребления воды, сплит-систем, встроенной кухонной техники в вычет не включается.

Если вы включаете в состав вычета и затраты по достройке жилья, вам понадобятся документы, которые их подтверждают. Это могут быть договоры подряда со стороителями, товарные чеки на приобретение стройматериалов и т.п.Имущественный вычет по приобретению жилплощади и ее отделке предоставляется одновременно. Расходы по отделке, предоставленные после получения вычета на квартиру, не принимают.Необходимые документы1.

Декларация по форме 3-НДФЛ.2. Заявление на возврат НДФЛ и перечисление денег с указанием банковских реквизитов получателя.3.

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

> > > 13 марта 2020 Возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено через территориальную ИФНС путем зачисления денег на расчетный счет налогоплательщика или через работодателя в виде неудержания с зарплаты налога при ее выплате.

Рассмотрим как вернуть подоходный налог из бюджета через работодателя, какие документы потребуются для возврата средств через налоговиков, а также алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ для представления в ФНС Вам помогут документы и бланки: С 2014 года порядок возврата 13 процентов от покупки квартиры немного изменился: теперь имущественный вычет можно использовать несколько раз (при приобретении нескольких объектов недвижимости) в пределах 260 тыс. руб. Этот лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн руб.

Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс.

руб. Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет. Право на налоговый вычет обеспечено подп.

3 п. 1 . Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика.

При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС.

Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст. 88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ). Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

1. стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.
2. для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
3. физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
4. вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;

Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года.

Поможет вам в этом статья . Право на использование имущественного

Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

Государство готово отдать вам 520 тысяч рублей.

Екатерина Мирошкина экономистВы купили квартиру: на свои деньги или в ипотеку.

• Заполните декларацию 3-НДФЛ или заявление для уведомления.
• Отправьте документы в налоговую: лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика.
• Следите за остатком вычета, чтобы в следующем году забрать еще часть НДФЛ.
• Подготовьте документы по списку из статьи: сделайте копии и сканы, держите под рукой оригиналы.
• Разберитесь в нюансах своей ситуации. Ссылки на разборы частных случаев есть в статье.
• Ждите денег на счет или заберите уведомление и отнесите его на работу.
• Выберите способ получения вычета: в налоговой или у работодателя.
• Проверьте все условия для вычета. Получить налоговый вычет можно только при соблюдении всех требований.

Если вы работаете официально и получаете зарплату, то платите налог на доходы физических лиц.

В итоге налоговая база становится меньше и вам либо не нужно какое-то время платить налог, либо появляется излишне уплаченная сумма, которую вам возвращают на счет.Чтобы получать вычеты, нужно быть налоговым резидентом, платить НДФЛ и иметь подтверждение, что вы потратили деньги на что-то нужное по мнению государства: купили жилье, оплатили лечение или учебу, пожертвовали на благотворительность.

Если вы ИП на УСН, то НДФЛ вы не платите — там другой налог с доходов и для вычета он не подходит.

Если вы нерезидент, вам не дают вычет.Есть несколько видов вычетов. Например, бывают социальные, имущественные, профессиональные, стандартные и инвестиционные.

При покупке квартиры вы получаете право на имущественный вычет. Правила, которые действуют для налогового вычета при покупке недвижимости, для других видов не работают.Кроме возврата подоходного налога при покупке квартиры есть возврат при продаже — это другое, не перепутайте. Они не заменяют и не отменяют друг друга.Когда речь идет о вычетах, используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату.

Сумма вычета — это на сколько государство разрешает вам уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически вам вернут денег из бюджета. Если упрощенно, сумма возврата — это 13% от суммы вычета.

Мы регулярно

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным. Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату.

Сумма налогового вычета — это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату — сколько фактически можно вернуть денег из бюджета.

Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета. Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры.

Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть: Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб.

× 13%) = 260 000 руб. Несколько примеров: Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату 1 200 000 руб.

1 200 000 руб. 156 000 руб. 2 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб. 5 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб. Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

1. С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
2. С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы.

То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2020 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы.

И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году.

Например, чтобы получить вычет за 2020 год, заявление нужно подавать в 2020-ом. Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен. До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн.

руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры. За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб.

независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются. Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники.

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Главная Вопросы и ответы Вычет при покупке жилья Последнее обновление сентябрь 2020 Что такое налоговый вычет За что можно получить имущественный налоговый вычет Размер налогового вычета при покупке квартиры, дома, земельного участка Размер имущественного налогового вычета на ипотечные проценты Кто имеет право на имущественный налоговый вычет Документы для оформления налогового вычета при покупке недвижимости Документы для оформления вычета, если квартира, дом, земельный участок приобретены в ипотеку Документы для получения вычета, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами Документы для получения налогового вычета на детей Как заверить документы Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлении декларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируете получить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельного участка. Что такое налоговый вычет Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшается налогооблагаемая база.

Если вы официально трудоустроены, то налогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которой работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При покупке недвижимости часть денег можно вернуть, так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижается сумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата 3 млн рублей. Из этой суммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390 тыс.

рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу (вашу з/п в 3 млн рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, а лишь с остатка. Остаток — это ваша зарплата за минусом налогового вычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн, то НДФЛ (13%) платится с 1 млн рублей (3 млн зарплата — 2 млн налоговый вычет).

Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс.

рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн рублей): 13% х (3 млн — 2 млн) = 130 тыс. рублей. Так как заявление на вычет подается по истечении года, а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у вас возникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. — 130 тыс. = 260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит ваши документы, эта переплата зачисляется на ваш счет. Второй вариант — вы сообщаете работодателю о вашем праве на налоговый вычет, и он приостанавливает выплату налога из вашей зарплаты до момента, пока не будет исчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета. Для оформления вычета необходимо собрать подтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

За что можно получить имущественный налоговый вычет Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

оплачиваете или уже выплатили проценты по

Как получить налоговый вычет за квартиру в новостройке

Мы рассказывали вам, и не сойти с ума: как выбрать застройщика, договориться о скидке, правильно подписать договор, принять квартиру и оформить право собственности.Сегодня — завершающая статья цикла: рассказываем, как получить налоговый вычет за квартиру в новостройке.

Ника Троицкая маркетолог в недвижимостиЗа два года эта статья частично потеряла актуальность. У нас есть новая подробная Там советы экономиста, полный список документов и разбор сложных ситуаций.Налоговый вычет — это деньги, которые вы можете получить у государства за покупку квартиры.

Вы платите налог на доход физических лиц — НДФЛ — 13% от вашей зарплаты получает государство.

Когда вы купили квартиру, то отдали за нее часть дохода, а НДФЛ при этом всё равно платили. Государство вернет вам 13% от суммы, которую вы заплатили за квартиру, но не более 260 тысяч рублей. Если квартира в новостройке дешевле 2 млн рублей и без отделки, в сумму вычета можно включить и расходы на отделку.В 2015 году Вася купил квартиру за 1,9 миллиона рублей.

Максимальная сумма, которую Вася может вернуть, — 13% от стоимости квартиры:1 900 000 Р × 0,13 = 247 000 РЖилищный вычет также положен за дом, комнату в коммуналке или долю в квартире.На все квартиры дороже двух миллионов вычет будет 260 тысяч, а на более дешевые — 13% от их стоимости.

Государство делит выплаты по вычету по годам и не выплачивает за прошедший год больше, чем получило НДФЛ за вас.В 2015 году Вася получал после вычета НДФЛ 50 тысяч в месяц, за год он заработал 600 тысяч.

Посчитаем налог на его доход, который за Васю заплатил работодатель:600 000 Р × 0,13 ÷ 0,87 = 89 600 РЗначит, в счет вычета за 2015 год Вася получит 89,6 тысячи рублей, а оставшиеся 157,4 тысячи рублей растянутся на возвраты в следующих годах.Аналогичным образом работает и вычет за проценты по ипотеке. Если вы купили квартиру в ипотеку, то можете претендовать еще на вычет за ипотечные проценты — тоже 13% от суммы, но не более 390 тысяч рублей. Если вы выплатили банку проценты на сумму до 3 миллионов, то государство вам вернет 13% от суммы, а если 3 миллиона и более — 390 тысяч.Если вы оформили кредит на квартиру до 2014 года, в «ипотечный» вычет войдут все проценты, которые вы заплатите банку.

Лимит в 3 миллиона рублей при этом не действует — Остаток вычета за проценты по ипотеке нельзя переносить на другой объект — .Претендовать на вычет за новую квартиру можно, если вы купили ее в России, работаете по трудовому договору или договору подряда, у вас есть российская прописка и вы подписали с застройщиком акты приема-передачи. Если у вас ИП с общей системой налогообложения, то получаете вычет вы так же, как и обычные люди.Предприниматели с упрощенкой или вмененкой, неработающие студенты или пенсионеры не платят подоходный налог в 13%, поэтому и вычет не получают., нельзя заявить в качестве имущественного вычета ту сумму, которую погасили материнским капиталом, средствами господдержки или из бюджета.

Если часть квартиры оплатил работодатель, вычет на эту сумму тоже не дадут.

Документы для вычета

Опубликовано 29.09.19 Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

• Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются платежных документов.
• Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: .
• Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается договора.
• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете ). В ИФНС подается оригинал декларации.
• Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской). Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
• Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается акта. Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).
• Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается выписки (свидетельства о регистрации).Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ. Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

• Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки. Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

• Кредитный договор с банком. В ИФНС подается договора.

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

• Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления.

  Образец заявления Вы можете скачать здесь: ;

• Копия свидетельства о заключении брака.

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

• Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);
• Копия свидетельства о рождении;

В случае самостоятельного строительства:

• Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы.

Имущественный налоговый вычет

→→→→Имущественный вычет при приобретении или строительстве недвижимости представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на ее покупку. Условиями получения данного вида вычета является наличие резидентства РФ и дохода, облагаемого по ставке 13%.

можно заявить по расходам на:

• Строительство или приобретение жилья (дом, квартира, комната (доля в них));
• Покупку земельного участка под строительство или уже с расположенным на нём объектом жилой недвижимости;
• Выплату процентов по кредитам, выданным на строительство или приобретение недвижимости, а также выплату процентов по кредитам, полученным для перекредитования ранее взятых кредитов на строительство или приобретение недвижимости;
• Проведение на жилой объект электричества, воды, газоснабжения и канализации.
• Работы, связанные с отделкой или ремонтом жилья (в случае если оно было приобретено по договору без отделки), а также на разработку проектной (сметной) документации и приобретение отделочных материалов;

не предоставляется в случае если:

• Право на вычет было реализовано ранее.
• Строительство (приобретение) жилой недвижимости было оплачено другими лицами или с использованием бюджетных средств (материнского капитала, судсидии и т.д.).
• Жилая недвижимость была куплена у взаимозависимых по отношению к налогоплательщику лиц (супруг, близкие родственники, работодатель и т.д.).

• За один год можно вернуть денег не больше, чем было перечислено в бюджет подоходного налога по ставке 13%, но возвращать налог можно в течение нескольких лет до тех пор, пока не будет получена вся сумма целиком (260 000 руб.).
• Вычет по расходам на выплату процентов по ипотеке, предоставляется только по одному объекту недвижимости (даже при условии, что они были приобретены после 1 января 2014г.).

  Размер «ипотечного» вычета — 3 млн.

  руб., если недвижимость приобретена после 2014 года и неограниченный — если до 2014 года.

  Таким образом, по квартире, приобретенной до 2014 года можно будет вернуть 13% со всей переплаты по кредиту, а после 2014 года — лишь с 3 000 000 руб.

• С 1 января 2014 года ограничение, связанное с получением имущественного налогового вычета только по одному объекту недвижимости, было отменено. Поэтому, для объектов, по которым свидетельство о регистрации права собственности (акт приема-передачи) было получено после 01.01.2014 г., вычет можно использовать до тех пор, пока он не будет израсходован полностью (по неограниченному количеству объектов недвижимости).

• Предельный размер вычета — 2 000 000 руб. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 260 000 рублей (без учёта суммы переплаты ипотечному кредиту). Если квартира приобретается в браке после 2014 года, то каждый из супругов может получить вычет в размере 2 000 000 руб.

  Итого вычет на семью будет равен 4 000 000 руб.

Как лучше получить налоговый вычет при покупке квартиры: через налоговый орган или через работодателя?

Опубликовано 29.09.19 Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома можно получить двумя путями: — вернуть уплаченный подоходный налог через налоговую инспекцию.

В этом случае по окончании календарного года в инспекцию подаются годовая декларация 3-НДФЛ и документы на вычет.

После чего налоговая инспекция возвращает уплаченный за год налог на доходы (НДФЛ). Подробно процесс получения вычета через налоговый орган описан здесь – «.- получать вычет через работодателя. В этом случае после возникновения права на вычет физическое лицо обращается в налоговую инспекцию.

После получения подтверждения на вычет и передачи его работодателю, с работника не будет удерживаться налог на доходы при выплате заработной платы. Этот способ подробно описан в статье .Так как основным вопросом, стоящим перед желающим получить имущественный вычет, является вопрос о том, каким путем лучше пойти,- мы постараемся подробно рассмотреть плюсы и минусы обоих способов.

Проиллюстрируем особенности выбора пути получения имущественного вычета на примере.Пример: Иванов Василий в мае 2020 года купил квартиру за 2 млн.руб. и оформил право собственности.

Василий официально трудоустроен и его заработная плата составляет 50 тыс.руб.

С этой суммы ежемесячно удерживается 6500 руб.

подоходного налога (на руки Василий получает 43 500 руб.). Теперь Василий стоит перед выбором: каким путем ему лучше получить имущественный вычет за покупку квартиры.Рассмотрим оба варианта.Вариант 1 – Получение через налоговую инспекцию.

В этом случае Василий ждет начала 2020 года и подает документы на вычет в налоговую инспекцию. После окончания камеральной проверки (до 3-х месяцев) налоговый орган возвращает ему деньги в объеме уплаченного налога за 2020 год – 78 тыс.руб. (6500 руб. налога в месяц х 12 месяцев).

Для того чтобы получить вычет за 2020 год, Василий, соответственно, ждет начала 2020 года и снова подает документы на вычет (и так до полного исчерпания вычета).Вариант 2 – Получение через работодателя. Если Василий решает получать вычет через работодателя, в этом случае после получения выписки из ЕГРН на квартиру он подает документы в инспекцию для подтверждения вычета. В течение 30 дней налоговая инспекция подтверждает его право на вычет.

Василий приносит уведомление из налоговой инспекции и заявление на вычет работодателю в бухгалтерию. С месяца подачи документов (это уже будет как минимум июнь) с Василия не будет удерживаться налог на доходы.

В результате Василий будет получать 50 тыс.руб. на руки (что на 6500 руб. больше, чем обычно).

Для того чтобы с него не удерживался налог в 2020 году, Василию в начале года придется снова подавать документы в налоговый орган для подтверждения вычета.Сравним основные моменты и нюансы получения вычета для обоих способов:1.

Количество обращений в налоговую инспекцию. Вне зависимости от того, какой метод избран,- каждый год для продолжения получения вычета до полного его исчерпания Василию нужно вновь подавать документы в налоговую инспекцию:- для возврата

Как получить вычет по НДФЛ при покупке квартиры

Есть в Налоговом кодексе статья под номером 220, положения которой могут быть полезны налогоплательщикам — новоселам. Суть статьи в том, что при покупке или постройке жилья можно вернуть ранее перечисленные в бюджет налоги, получить имущественный налоговый вычет.

Узнайте на примерах о том, как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры.

1. По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры
2. Перечень документов для получения вычета
3. Как подать налоговую декларацию на имущественный вычет
4. Сроки проверки налоговой декларации
5. В каком размере можно получить вычет при покупке квартиры
6. За какой период можно получить налоговый вычет
7. Как получить налоговый вычет за квартиру
8. Кто может претендовать на вычет

Кто может претендовать на вычет Чтобы появилось право на имущественный налоговый вычет на покупку квартиры (так называется процесс возврата налога), будущий новосел должен:

• Продавец приобретенного жилья не должен быть близким родственником налогоплательщика, претендующего на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры.
• Приобрести или построить жилье на территории Российской Федерации.
• Иметь официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13 %.
• Для покупки или строительства квартиры, а также жилого дома, использовать исключительно собственные средства. Кредиты на эти цели также относятся к собственным ресурсам, если для их погашения не используется материнский капитал и другая государственная помощь. Спонсорская, благотворительная помощь, а также корпоративная от работодателя, тоже не считаются собственными средствами и при имущественном вычете не учитываются.

  Получение жилого помещения по наследству или в порядке приватизации не дает права на налоговый вычет.

• Быть налоговым резидентом РФ.

ПРИМЕР 1. Свиридова П.И. приобрела квартиру за 1 453 000 рублей.

Из этой суммы 453 тысячи — это материнский капитал.

Значит, Свиридова может претендовать на имущественный вычет только на сумму собственных ресурсов в размере 1 миллиона рублей (1453 000 — 453 000).

По новому законодательству имущественный налоговый вычет могут получить каждый из супругов в пределах стоимости квартиры, но не более 2 миллиона рублей на каждого. Если, например, квартира куплена за 5 000 000 рублей, то оба супруга могут возвратить налог по 260 000 рублей, в общей сложности 520 тысяч рублей на семью.

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет. Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов.

Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

1. Как отслеживать ход вашей камеральной проверки, ее статус, дату начала и дату окончания.
2. Пример положительного решения по камеральной проверке.
3. Как подать заявление о перечисление денежных средств по вашим реквизитам через ЛК налоговой. (отдельно от декларации через меню «распорядиться переплатой»)
4. Если у вас есть доступ в личный кабинет для физических лиц.
5. Как добавить документы в отправленный в налоговую комплект документов (если что-то забыли, или налоговая запросила дополнительно).
6. Как подать заявление о перечисление денежных средств по вашим реквизитам через ЛК налоговой вместе с декларацией. (Актуально с 1 июня 2020)
7. Если у вас есть ключ электронной подписи ФНС налоговой.

Пошаговая инструкция отправки декларации и заявления на возврат денежных средств 1 шаг В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl.nalog.ru/lkfl/login Перейдя по ссылке, Вы попадаете на страницу авторизации.

Как войти в личный кабинет налоговой?

У вас есть 2 варианта:

• Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
• Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/, которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

2 шаг Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на 15 шаге.

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль.