Как заполнить 3 ндфл при наличии банковского счета

Самостоятельное заполнение 3-НДФЛ, правильно заносим Доходы

Самостоятельное заполнение 3-НДФЛ в программе «Декларация» не такая сложная задача, особенно, когда есть пошаговая инструкция. Здесь мы разберем все тонкости занесения данных о предприятии на вкладку «Доходы, полученные в Российской Федерации».

В предыдущих статьях мы научились заполнять первые две вкладки в этой программе: «Задание условий» и «Сведения о декларанте». Оглавление статьи

1. 2.3 Быстрое заполнение 3-НДФЛ
2. 1.2 Указываем все источники дохода
3. 3 Помощь в заполнении
4. 1.1 Что тут заполняется
5. 2.1 Зарплата каждый месяц одинаковая
6. 1 Доходы на предприятии
   • 1.1 Что тут заполняется
   • 1.2 Указываем все источники дохода
7. 2.4 Как заполнять, если есть коды вычетов
8. 2.2 Дополнительные вычеты в отсутствуют
9. 2 Добавляем ежемесячные доходы
   • 2.1 Зарплата каждый месяц одинаковая
   • 2.2 Дополнительные вычеты в отсутствуют
   • 2.3 Быстрое заполнение 3-НДФЛ
   • 2.4 Как заполнять, если есть коды вычетов

Доходы на предприятии Что тут заполняется В этом видео представлена пошаговая инструкция, как заполнять доходы по предприятию из справки 2-НДФЛ. Ну а для тех, кто любит самостоятельно читать материал, продолжаем.

Переходим на вкладку «Доходы». В этом разделе нам необходимо будет указать все доходы, которые нами были получены за отчетный период. В первую очередь, они берутся, конечно, из справки 2-НДФЛ.

Также здесь заносятся и другие источники доходов. Например, если вы продаёте какое-либо имущество: квартиру, гараж, машину.

Поэтому когда вы отчитываетесь в налоговую инспекцию, здесь нужно указать все ваши источники доходов в прошедшем календарном году. Обращаю внимание, что вверху есть 4 подвкладки с разноцветными цифрами.

По-умолчанию, активна первая: 13%. Это как раз все данные, которые предоставляет бухгалтерия вашего предприятия. Можно выбрать вкладку 9%, если у вас есть источники доходов, которые облагаются по этой ставке, а также по ставке 35%.

Если вы получаете дивиденды, то они заносятся в 4-ой вкладке, несмотря на то, что процент подоходного налога на них сейчас установлен такой, как и на обычные доходы: 13%. Но это исключительный случай. А мы рассмотрим самый распространённый вариант.

Указываем все источники дохода И первым делом мы заносим источники выплат. То есть, название того предприятия, где мы получаем наш доход.

Для этого мы нажимаем на плюс и вносим название источника выплаты. Указываем ИНН, КПП и код ОКТМО. Эти данные мы можем взять из справки 2-НДФЛ, которую нам дают на нашем предприятии.

Вся информация находится в самом верху, в разделе «Данные о налоговом агенте».

Именно отсюда мы берём данные для этой вкладки: код по ОКТМО, ИНН и КПП.

Если у вас начисляются стандартные вычеты, то есть вычеты на детей, то в этом случае здесь нужно будет поставить галочку.

Это будет означать, что расчёт стандартных вычетов нужно вести по этому источнику.

Подробнее о заполнении детских вычетах мы поговорим в отдельной статье. В том случае, если вы работали на нескольких предприятиях, у вас, например, есть две справки 2 НДФЛ, тогда мы можем добавить данные ещё по одной.

Если вы продавали какое-либо имущество, в этом случае эта информация заносится здесь же.

Для этого достаточно указать наименование источника выплаты.

К примеру, если была продажа квартиры.

Как заполнить 3 НДФЛ в программе Декларация

Когда человек планирует получить налоговый вычет, перед ним встает вопрос: как лучше заполнить декларацию 3 НДФЛ — вручную или с помощью компьютера. У каждого из названных способов есть свои преимущества, но если использовать специальные программы для заполнения декларации 3 НДФЛ, лучше скачивать их на официальном сайте ФНС.

Именно там находится программный продукт «Декларация», пользуясь которым, можно максимально быстро и правильно заполнить документ. Так как форма декларации 3 НДФЛ меняется достаточно часто, на сайте налоговой размещается новая версия программы за каждый год.

То есть, если декларант хочет заполнить документ за 2015 год, он должен скачать программу Декларация 2015. Итак, для начала нужно зайти на официальный сайт ФНС, скачать программу за нужный год и установить ее. Далее открываем на рабочем столе ярлык программы Декларация и переходим непосредственно к заполнению данных.

Конечно же, содержание документа будет напрямую зависеть от цели, с которой ее заполняют: это может быть получение имущественного вычета при приобретении жилья, налоговый вычет за лечение, обучение и т.д. Однако некоторые вкладки программы Декларация заполняются независимо от цели заполнения документа, то есть данные в них будут вноситься при получении любого вычета.

В первую очередь заполняем раздел, который называется «Задание условий».

В нем выбираем тип декларации 3 НДФЛ. Затем нужно заполнить номер налоговой инспекции, его можно выбрать в справочнике инспекций, который содержит данная программа.

Это очень удобно, потому что не нужно дополнительно искать в интернете нужную информацию. Для того, чтобы выбрать нужный номер инспекции нажимаем на квадратик, появится список: Выбираем в нем свою инспекцию, нажимаем «Да». Затем в поле «Номер корректировки» оставляем значение 0, если декларация в этом году составляется первый раз.

После этого необходимо выбрать признак налогоплательщика, то есть указать, кем является декларант – физическим лицом или ИП, нотариусом, адвокатом и т.д. В следующем поле «Имеются доходы» нужно отразить источник дохода лица, составляющего декларацию.

Программа предусматривает выбор нескольких пунктов одновременно, это актуально для лиц, которые например, получают прибыль от участия в инвестиционных товариществах и одновременно имеют выручку в иностранной валюте.

Данная вкладка содержит информацию о лице, подающем декларацию, а именно: -фамилия, имя и отчество декларанта; -его ИНН; -дата, месяц и год рождения; Затем заполняем раздел «Сведения о документе, удостоверяющем личность». Напротив строки «Вид документа» нажимаем на кнопку и выбираем из списка нужный документ, обычно это паспорт (пункт 21 в данном списке).

Страница 3 налоговой декларации 3-НДФЛ — пример заполнения

> > > 11 марта 2020 Страница 3 декларации 3-НДФЛ содержит расчет базы по НДФЛ за налоговый период и суммы налога с этой базы в привязке к применяемой ставке. Стоит заметить, что ставок налога в периоде может быть несколько, соответственно, и страниц с разделом 2 будет несколько (необязательно с номером 3). Как и на скольких страницах формировать расчет, читайте в статье.

Вам помогут документы и бланки: В зависимости от разных ситуаций у физлица часть листов 3-НДФЛ в его декларации может заполняться в нескольких экземплярах, а часть не заполняться вовсе.

Чтобы понимать, что заполняется, а что нет — приведем общий алгоритм формирования 3-НДФЛ с нуля.

Итак: 1. Нужно понять, какие из приложений декларации с 1 по 8 будут содержать сведения о ваших доходах и вычетах за налоговый период (год).

Пример рассуждений В 2020 году вы работали в 2 местах.

В фирме А — постоянно, в фирме Б — по совместительству.

Обе фирмы — российские, обе выплачивали вам зарплату и выступали по отношению к вам в роли налоговых агентов по НДФЛ — т.

е. удерживали налог при выплате вам денег и перечисляли его в бюджет. Для отражения информации об источниках выплаты доходов от российских организаций предназначено приложение 1 декларации. Таким образом, у вас 2 российских источника и будет заполнено 2 листа 3 налоговой декларации 3-НДФЛ.

ВАЖНО! В соответствии с порядком заполнения декларации, утв. приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@, и ст.

229 НК РФ если данные по НДФЛ, удержанному и перечисленному в бюджет налоговыми агентами, не оказывают влияния на ваши расчеты с бюджетом по НДФЛ (например, вы не будете требовать возврата удержанного ранее налога), то такие данные можно не указывать. 2. Когда с составом приложений разобрались, следует правильно внести в них сведения: о доходах, о вычетах, о тех суммах НДФЛ, которые были удержаны и уплачены в бюджет. 3. После того как сформированы приложения, можно приступать к обязательным разделам декларации.

Это разделы 1 — общая сумма налога к доплате или возмещению и раздел 2 — собственно расчет, по которому получилось то, что будет проставлено в разделе 1.

4. Разделов 2, нумерация которых начинается со страницы 3 декларации (1-я — это титульный лист, а 2-я — раздел 1), может быть несколько.

Это зависит от применяемых к указываемым в них доходам налоговых ставок: 13% — основная ставка для доходов, полученных физлицами — налоговыми резидентами РФ, включая доходы по дивидендам. 35% — ставка, применяемая в отношении доходов, являющихся исключениями из общего правила, а именно: − призовые суммы, полученные от участия в рекламных мероприятиях, сверх необлагаемого лимита в 4000 рублей; − доходы по банковским вкладам сверх ставки ЦБ РФ, установленной в налоговом периоде; − доходы от экономии по платежам за пользование заемными средствами, если установленный процент ниже, чем пороговое значение, определенное ЦБ

Как заполнить 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке сразу за 3 года?

» » » Каковы условия задачи?

В 2011 году была куплена квартира в ипотеку; стоимость жилья – 3000000 рублей. Возврат имущественного вычета со стоимости покупки был осуществлен в 2011 и 2012 годах, и за эти два года гражданин смог получить полную сумму, которая ему положена законом, а именно 260000 рублей (13% от 2000000 рублей).

При этом начиная с 2011 года он платил проценты по ипотечному кредиту.

Получать сразу он их не решился, но исправно, год за годом, платил проценты по ипотеке.

И вот наступил 2015 год. Гражданин, пусть это будет Петров, наконец, расплатился с ипотечным кредитом. Всего за прошедшие годы он уплатил 1500000 процентов сверх суммы кредита.

Именно с них теперь возможно вернуть подоходный налог, то есть 13% от этой суммы. Как и когда это можно вернуть? Во-первых, декларация составляется по окончании налогового периода.

Для этого нужно открыть программу «Декларация»-2013.

Нужно иметь в виду, что за каждый год составляется свой бланк декларации, так как ежегодно в бланках отчетности бывают изменения.

Поэтому для заполнения 3-НДФЛ в каждом году существует отдельная программа. Здесь нужно рассмотреть только две закладки – «Доходы» и непосредственно «Вычеты».

Пусть гражданин Петров работает на предприятии и получает ежемесячно 20000 рублей, с которых уплачивает 13% подоходного налога. Получается за год общая сумма доходов – 240000 рублей, исчисленная сумма налога – 31200 рублей.

Для удобства расчета можно сделать отдельную таблицу в Excel.

Доход – 240000 рублей, 13% от этой суммы – 31200 рублей. Все эти данные заносятся из справки 2-НДФЛ, они должны совпадать.

Теперь следует перейти на вкладку «Вычеты» и заполнить все данные по купленному жилью. Здесь получается следующая ситуация: была куплена квартира. Указывается ее адрес, дата и начало использования вычета (в 2011 году).

Именно в этот период гражданин начал получать возврат за покупку.

Квартира была куплена за 3000000 рублей, соответственно, максимальная возможная сумма возврата за саму квартиру – 2000000 рублей, и это вычет он уже получил за прошлые периоды.

То есть вариант с возвратом за квартиру не рассматривается.

Берутся только проценты, а процентов за все эти годы, начиная с 2011, уплачено 1500000 рублей.

Так как начинается возврат процентов только с 2013 года, то в первой декларации более никакие цифры не указываются. То есть вычетов по предыдущим годам и сумм, перешедших с прошлого года, пока нет.

Что получилось в итоге? Первый и второй листы с личными данными, на третьем листе – сумма к возврату.

Сумма налога, подлежащего возврату из бюджета – 31200 рублей; именно эта сумма указана в справке 2-НДФЛ, и это 13% от дохода.

Далее идут сведения о предприятии.

Как заполнить 3 НДФЛ?

За физическое лицо налоги платит работодатель, вычитая налоговую сумму из зарплаты. Однако не всем физическим лицам можно спать спокойно, рассчитывая только на бухгалтера предприятия.

Есть случаи, когда человек в статусе физического лица должен заполнить дополнительную декларацию – 3 НДФЛ.

Мы расскажем, как заполнить 3 НДФЛ и кто должен ее заполнять.

В обязательном порядке физические лица представить декларацию налоговой должны в следующих случаях:

если , в том числе недвижимость. Обязательное условие – проданное имущество находилось в собственности меньше, чем три года.если сдавали в аренду недвижимость. Неважно – квартиру, дом, комнату либо что-то другое.если получали доходы от предпринимательской деятельности.если получали крупные суммы либо имущество (дарения).если .

В необязательном порядке, по желанию, можно заполнять 3 НДФЛ для того, чтобы получить налоговые вычеты. В 2020 году нужно сдать заполненную декларацию за 2017 год.

Если человек получал доходы по указанным пунктам, то заполненная декларация должна оказаться в налоговой до 30 апреля.

Если декларация подается только для того, чтобы получить вычеты, то можно обратиться в налоговую в любой рабочий день 2020 года.

С 2017 года налоговая может сама рассчитывать сумму к оплате и рассылать платежки.

В этом случае налогоплательщик должен погасить задолженность до 1 декабря.

И заполнять декларацию уже не нужно. Подавать декларацию нужно в налоговый орган по месту жительства. С 1 января и до 2 мая налоговые будут работать в усиленном режиме – по будним дням до восьми часов вечера, а также до трех часов дня в субботу.

Налоговые вычеты полагаются в следующих случаях:

;при наличии несовершеннолетних детей или ребенка-студента на дневном отделении (до 24 лет). и, соответственно, покупке дорогостоящих лекарств.при получении образования.

Это не полный список, а лишь самые распространенные примеры. Все случаи налоговых вычетов можно узнать на официальном сайте Федеральной налоговой или обратившись в налоговую инспекцию по месту жительства.

Если налогоплательщик хочет вернуть часть уплаченного налога (вычет), то к декларации должны быть прикреплены дополнительные документы, которые право вычета подтверждают.

Например, документы на купленную квартиру, справка из банка о выплате кредита или справка из университета, что студент находится на дневном обучении.

Заполнить документ для налоговой можно несколькими способами: С помощью специальной компьютерной программы «Декларация 2017» (с внесенными изменениями в 2020 году, указанный 2017 год говорит о периоде, за который нужно отчитаться). Скачать ее можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

Она упрощает процесс заполнения, потому что все подсчеты автоматизированы. Главное – правильно ввести данные.В личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы. Программа «Декларация» помогает правильно составить нужный документ.

Затем его нужно будет распечатать и отнести в налоговую.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке?

Многие граждане, выплачивающие ипотеку, могут получить от государства значимую поддержку – вернуть уплаченный НДФЛ для покрытия своих расходов по кредиту.

При покупке жилья возместить можно затраты двух направлений:

1. на оплату стоимости недвижимости;
2. на выплату процентов по ипотеке.

Подавая в налоговый орган , налогоплательщик заявляет о наличии у него права и желания в использовании имущественного вычета. Налоговый вычет – это частичный возврат подоходного налога из государственного бюджета. Одним из оснований его получения является приобретение жилплощади с использованием кредитных средств.

Для получения вычета кредит должен носить целевой характер.

Он должен быть выдан именно на покупку жилья, независимо каким учреждением: банком или иной организацией. Воспользоваться вычетом можно не всегда. Его предоставление предполагает наличие у гражданина дохода, облагаемого НДФЛ.

Соответственно, размер возвращаемой суммы ограничивается уровнем официального годового заработка налогоплательщика. Право на вычет по ипотечному займу предоставлено российским гражданам . Ею же регулируется порядок осуществления возврата денег.

Заемщик может вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке. Однако, законодательством установлено ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету, если кредит взят после 1 января 2014 года – максимум 3 миллиона рублей.

По ипотеке, полученной до 2014 года, размер возврата аналогичного предела не имеет. Например, Колесников Р.Т. взял ипотеку в 2011 году. В 2020 году он решил получить вычет по процентам, составившим за весь период выплаты 3 510 000 рублей.

Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей.

Если бы Колесников Р.Т. получил ипотечный кредит в 2014 году, уплатив ту же сумму процентов, он смог бы вернуть максимально допустимые 390 000 рублей (3000 000 х 13%). Чтобы вернуть часть денег, потраченных на выплату ипотечных процентов, следует и в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ с документами, подтверждающими право на вычет. Все листы унифицированного бланка заполнять не нужно.

Оформлению подлежат только те страницы, которые относятся к ситуации с ипотекой. Расчеты в декларации осуществляются налогоплательщиком самостоятельно.

Поэтому перед составлением документа впервые следует использовать наглядные примеры во избежание ошибок.

Вычет по процентам можно оформить одновременно с возвратом части стоимости жилья или отдельной декларацией.

Поскольку общая сумма, которую можно вернуть, обычно оказывается достаточно большой, налоговую отчетность приходится подавать ежегодно.

За один год можно вернуть часть средств в пределах суммы уплаченного за этот период НДФЛ. Остаток переносится на следующие годы. Например, Платоновой И.Р. можно вернуть 130 000 рублей ипотечных процентов.

В 2015 году ее годовая зарплата составила 325 000 рублей. Работодатель женщины уплатил за работницу НДФЛ в размере 42 250 рублей.

Данную сумму Платонова И.Р. вернула из бюджета, подав декларацию в 2016 году.

Остальные 187 500 рублей остались на будущий период. В 2020 году аналогичным образом женщине возместили еще 53 000 рублей.

Образец декларации 3-НДФЛ на вычет при покупке квартиры

18.11.2015 / / Комментарии: 414 Я считаю, что заполнять декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет вручную дело долгое, неблагодарное и подвержено ошибкам (намного удобнее и быстрее воспользоваться одной из программ для заполнения).

Тем не менее, судя по вопросам, многие пытаются заполнить декларацию на бланках от руки. Именно для них сегодня я хочу привести пример самостоятельного заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет при покупке квартиры, а также дать подробные объяснения. Заметка: все-таки я настоятельно советую Вам заполнить декларацию с помощью программы ( приведен пример заполнения с помощью бесплатной программы Декларация).

Перед заполнением декларации Вам потребуется скачать и распечатать бланк декларации за 2014 год (скачать бланк Вы можете на сайте ). Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год содержит 19 листов, для заявления имущественного вычета в простейшем случае потребуется заполнить только 5 из них: титульный лист, раздел 1, раздел 2, лист А, раздел Д1. Иногда потребуется заполнить дополнительные листы (например, если Вы еще получаете вычет на детей), но мы рассмотрим только самую простую ситуацию без дополнительных вычетов.

Декларацию можно заполнять черными или синими чернилами, прописными (заглавными) буквами.

1. Начинается декларация с титульного листа. Вверху страницы нужно вписать Ваш номер ИНН (и тоже самое сделать на каждом заполняемом листе декларации).

Номер Вашего ИНН Вы можете узнать из свидетельства о постановке на налоговый учет, из справки 2-НДФЛ или на сайте . Ниже указывается номер корректировки: при первой подаче декларации за 2014 год «0», при повторной соответственно «1», «2» и так далее. Код налогового периода «34», а рядом — налоговый период «2014».

В графе «Представляется в налоговый орган (код)» Вы вписываете код налоговой инспекции по месту Вашей постоянной прописки. Уточнить его можно . Код страны 643 (для граждан России), а код категории налогоплательщика 760 (для физических лиц, заявляющих налоговые вычеты). После этого Вы вписываете свои Фамилию, Имя, Отчество, дату и место рождения.

Затем заполняете Ваши паспортные данные, указав код вида документа «21» (для паспорта РФ).

Статус налогоплательщика «1», если Вы являетесь налоговым резидентом России (то есть постоянно проживаете и работаете на территории РФ). Далее Вы отмечаете «1» напротив «адрес места жительства» и заполняете данные по Вашей прописке, с указанием кода региона. «Адрес места жительства за пределами РФ» заполнять не нужно.

Ниже Вас нужно указать свой номер контактного телефона. Строку «Декларация составлена на ___ страницах» и «с приложением подтверждающих документов или их копий на ___ листах» Вы пока оставляете пустой (к ней мы вернемся позже).

В левой нижней части страницы под строкой

«Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю»

Вы указываете «1».

Приложение 7 налоговой декларации 3-НДФЛ — образец заполнения

> > > 11 марта 2020 Приложение 7 декларации 3-НДФЛ — образец заполнения понадобится тому, кто приобрел или построил жилую недвижимость и хочет получить налоговый вычет по понесенным на это расходам.

Как правильно заполнить этот лист декларации, расскажет наша статья. Вам помогут документы и бланки: Приложения №6 и №7 в 3-НДФЛ заполняют налогоплательщики-физлица, которые:

1. произвели операцию (операции) с недвижимым имуществом, которая дает им право на налоговый вычет в отчетном году в соответствии со .
2. являются налоговыми резидентами РФ;

Однако при этом:

1. в приложении 7 производится расчет вычета, связанного с покупкой имущества, указанного в подп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ;
2. в приложении 6 отражается формирование вычета, связанного с реализацией имущества, поименованного в подп.

   2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

В данном материале мы рассмотрим порядок формирования приложения 7, заполняемого в случаях:

1. если плательщик НДФЛ приобрел жилую недвижимость (квартиру, дом и т. п.);
2. если для целей приведенной выше покупки или стройки плательщик брал кредит под проценты и выплатил проценты.
3. если плательщик сам построил дом;
4. если плательщик НДФЛ приобрел землю под жилым домом или пригодную для строительства на ней такого дома;

По всем этим основаниям плательщик НДФЛ может уменьшить размер удержанного у него налога и затребовать возврат из бюджета перечисленных за него ранее сумм НДФЛ. Чтобы получить вычет (и возврат) налога, плательщику нужно:

1. предъявить в свою налоговую пакет документов, подтверждающих его расходы по основаниям, изложенным в подп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ;

Перечень документов, подаваемых для получения имущественного вычета, см.

в материале «».

1. составить и подать декларацию 3-НДФЛ с указанием своих доходов (например, по местам работы в отчетном году) и расчетом суммы положенного ему вычета в приложении 7 декларации 3-НДФЛ.
2. написать за период;

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ!

220 НК РФ можно выделить такие основные моменты: 1.

В декларации обязательно формируется титульный лист, содержащий сведения, предусмотренные Порядком. 2. Формируется раздел 1, в котором указывается итоговая сумма, которую плательщик намерен вернуть из бюджета, и КБК и ОКТМО, по которым произошла переплата в отчетном году.

3. Заполняется раздел 2, где отображается расчет образовавшейся переплаты. Как правило, это происходит за счет того, что в течение года налоговые агенты удерживали из выплат претендующего на вычет лица НДФЛ и направляли его в бюджет.

Наименование счета в заявлении на возврат НДФЛ (нюансы)

Возврат (вернуть) НДФЛ Раскрыть список рубрик Подпишитесь на специальную бесплатную еженедельную рассылку, чтобы быть в курсе всех изменений в бухгалтерском учете: Присоединяйтесь к нам в соц.

сетях: НДС, страховые взносы, УСН 6%, УСН 15%, ЕНВД, НДФЛ, пени Отправляем письма с главными обсуждениями недели > > > 13 марта 2020 Наименование счета в заявлении на возврат НДФЛ — в новой форме заявления именно такого реквизита нет. Однако сведения о счете указываются, и должны быть отражены без ошибок, иначе с возвратом денежных средств будут проблемы. Где и как указать сведения о счете в новом бланке заявления на возврат, узнайте из нашей статьи.

Вам помогут документы и бланки: Законодательство РФ допускает возникновение самых разных оснований для возврата НДФЛ.

К примеру, данная процедура может быть осуществлена:

1. индивидуальным предпринимателем, применяющим ОСН и переплатившим (либо ошибочно уплатившим) НДФЛ;
2. физлицом — резидентом РФ, имеющим право на налоговый вычет.
3. работодателем, переплатившим НДФЛ с зарплаты сотрудника;

Подробнее о порядке возврата налога читайте в статье . Во всех случаях, когда каким-либо субъектом осуществляется возврат НДФЛ, должна заполняться форма, утвержденная приказом ФНС РФ от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ (приложение 8).

она применяется в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № Ниже остановимся на указании сведений о счете, на который вы хотите получить возврат.

Банковские счета, используемые в РФ, бывают следующих основных разновидностей: 1.

Расчетные. Применяются ИП и юрлицами для осуществления различных хозяйственных операций (расчетов с поставщиками, выплаты зарплаты, уплаты налогов).

2. Текущие или личные. Применяются физическими лицами для осуществления нехозяйственных финансовых операций (таких как размещение денежных средств для текущего пользования, оплата ЖКХ, услуг связи и иных сервисов, совершение покупок через интернет или по привязанной к счету пластиковой карте). 3. Депозитные. Применяются юр- и физлицами в рамках осуществления операций по вкладу (пополнение, снятие средств). В новой форме заявления они указываются не наименованием, а соответствующим кодом.

Коды для основной массы фирм и физлиц предусмотрены следующие:

1. 01 — расчетный счет;
2. 02 — текущий счет;
3. 07 — счет по вкладам (депозитам).

Юридические лица для возврата налога указывают свой расчетный счет. ИП может указать как расчетный, так и текущий счет.

Физлицам, в свою очередь, рекомендуется использовать при возврате НДФЛ текущие счета. Обратите внимание, что депозитный счет может указываться для возврата налога, только если в условиях договора по вкладу есть пункт, разрешающий прием денежных средств на счет от третьих лиц. О правилах открытия счета через интернет читайте в материале .

Денежные средства в виде возвращаемого НДФЛ перечисляются ФНС на счет, указанный в заявлении на возврат налога.

Как заполнить 3-НДФЛ правильно?

/ / / 20.03.2019, Сашка Букашка С 18 февраля 2020 года вступил в силу приказ ФНС России от 25.10.2017 N ММВ-7-11/822@, которым внесены изменения в форму налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

Указанные изменения действуют и в 2020 года для декларирования доходов, полученных в 2020 году. Рассмотрим, как заполнить форму с учетом новых требований. НДФЛ — налог на доходы физических лиц, которые платят государству работающие граждане, а — это декларация, которую подают в налоговую службу получающие доход в России люди.

В этой статье описано как заполнить декларацию 3-НДФЛ, и для чего она нужна.

Декларация подается при получении дохода, с которого необходимо выплатить НДФЛ, а также для возврата части налога, ранее выплаченного государству. 3-НДФЛ подают:

1. При необходимости получить налоговый вычет: , за , , и так далее.
2. Индивидуальные предприниматели (ИП), адвокаты, нотариусы и другие специалисты, которые зарабатывают на хлеб частной практикой. Этих людей объединяет то, что они самостоятельно рассчитывают налоги и платят их в бюджет.
3. Граждане, получившие доход от продажи имущества: машины, квартиры, земельного участка и т.д.
4. Налоговые резиденты, которые получили доход в других государствах. К налоговым резидентам относят тех граждан, кто фактически живет на территории России минимум 183 дня в году.
5. Везунчики, выигравшие в лотерею, в игровых автоматах или тотализаторах, тоже должны уплатить налог со своего выигрыша.
6. Лица, получившие доход по , договору гражданско-правового характера или от сдачи квартиры в аренду.

Вам может быть интересно: ? Не путайте этот документ со .

Они называются похоже и обычно идут в одном комплекте документов, но все же это разное.

Декларация подается в налоговую службу по месту постоянной или временной регистрации (прописки). Она сдается лично или отправляется почтой.

Подать декларацию в налоговую службу можно также через интернет.

Чтобы заполнить 3-НДФЛ онлайн, получите в любом отделении налоговой службы логин и пароль для входа в личный кабинет налогоплательщика. Для получения логина и пароля придите лично и не забудьте паспорт.

В 2020 году декларация о налоге на доход физического лица по форме 3-НДФЛ подается до 30 апреля. Если налогоплательщик заполнил и сдал отчет до вступления в силу поправок в бланк, ему не нужно сдавать сведения повторно по новой форме.

Если нужно заявить вычет, то подать декларацию можно в любой момент года.

Помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ вам окажет программа «Декларация», которую можно скачать на сайте Федеральной налоговой службы. Если вы заполняете 3-НДФЛ от руки, текстовые и числовые поля (ИНН, дробные поля, суммы и тп.) пишите слева направо, начиная с крайней левой ячейки или края, заглавными печатными символами.

Если после заполнения поля остаются пустые ячейки — в них ставятся прочерки. У пропущенного пункта ставятся прочерки во всех ячейках напротив него.

Образец заполнения 3 НДФЛ

» » Добрый день, уважаемые читатели!

Сейчас апрель, а значит вот-вот пройдет срок подачи декларации на доходы физических лиц (то есть 3-НДФЛ) и в среде знакомых замечаю панику. Отношений с налоговой в нашей стране справедливо опасаются и плохо понимают, что же от простого гражданина требуется.

Известно только из рекламы, что эта инстанция здорово мешает спокойно спать.

Не надо паники! Сейчас я подробно расскажу, как не запутаться в этих документах, как, куда и когда их подавать, а также посмотрим, какая именно информация вносится в бланки.

Сразу отмечу, что если Вы хотите вернуть налоговый вычет после покупки недвижимости или уплаты ипотеки, для чего и готовите 3-НДФЛ, то можете не торопиться – в этом случае она подается в любое время года.

И я бы даже советовала подождать до середины мая, чтобы схлынула волна «обязательных» декларирующихся, которым надо податься в срок до 30 апреля. А теперь давайте разберемся со всеми декларациями внимательнее. Ежегодная кампания по предоставлению физическими лицами деклараций о доходах за 2016 год уже в процессе.

Окончательная дата сдачи отчетности приходится в этом году на 2 мая 2017. Для многих подобного рода отчетность перед налоговой службой уже стала традиционной, однако есть в текущем году и ряд нюансов, которые стоит обязательно учесть.

О них и поговорим в этой статье. Также рассмотрим образец заполнения декларации.

Итак, первое новшество заключается в том, что в отличие от прошлых лет сдавать декларацию в случае, если налоговым агентом налог не удерживался, не требуется.

С этого года физическое лицо обязано заплатить налог, получив от налоговиков соответствующее уведомление и квитанции. Данные документы оформляются налоговиками на основании информации, представленной налоговыми агентами, о невозможности удержать НДФЛ.

Максимальный срок для перечисления такого налога — 1 декабря года, следующего за отчетным. Следующим нововведением является изменение порядка исчисления налога с доходов физических лиц, полученных от реализации недвижимого имущества, купленного с начала 2016 года. В случае когда полученный от продажи доход на 70% ниже реальной, кадастровой стоимости объекта, налог, подлежащий уплате, определяется на базе его кадастровой стоимости, уменьшенной на коэффициент 0,7.

Помимо продажи имущества, находящегося в собственности меньше минимально установленного периода, новая декларация по форме 3-НДФЛ в 2017 году подается в случае получения ценных подарков, сдачи недвижимого имущества в аренду, а также получения доходов от источников, находящихся за рубежом.

К числу лиц, обязанных декларировать свои доходы за 2016 год, также относятся ИП, нотариусы, адвокаты, а также другие граждане, ведущие частную практику. Предельной датой для перечисления налога для данной категории лиц является 17 июля 2017 года.

Если же декларация в нарушение требований закона не представлена, а налог не перечислен, неплательщикам грозят штрафные санкции.

Так, не предоставление декларации в установленный срок влечет наложение штрафа в размере 5% от суммы налога, подлежащей уплате, за каждый месяц просрочки, но не больше 30% от этой же суммы и не меньше 1 тысячи рублей.

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ по ипотеке

Приобретение жилья – вопрос довольно затратный, поэтому граждане, желающие иметь свою квартиру, зачастую обращаются за финансовой помощью в банк, то есть берут ипотеку. Такие лица могут претендовать на социальный налоговый вычет не только за приобретение имущества, но и за проценты по кредиту. Главным условием для получения такого возмещения, как и для прочих налоговых вычетов, конечно, является получение лицом заработной платы, с которой удерживается НДФЛ.

Однако, даже лицо, исправно уплачивающее подоходный налог, не сможет воспользоваться имущественным вычетом если:

1. Квартира или дом были куплены у кого-то из родственников, супруга или работодателя.
2. Лицо уже воспользовалось правом на вычет ранее в полном объёме.
3. Оплата жилья производилась другими лицами или были привлечены бюджетные средства (материнский капитал).

Сумма имущественного вычета определяется, как 13% от суммы расходов на приобретение недвижимости.

Однако необходимо помнить, что ежегодно можно вернуть сумму, не превышающую размер уплаченного подоходного налога. Оставшуюся часть возмещения можно будет получить в течение следующих лет. Также в отношении приобретаемого жилья действует ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету – 2 млн.

рублей. Соответственно, вернуть получится не более 260000 рублей (2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.). Кроме расходов на покупку жилья можно возместить затраты на выплату процентов по ипотеке.

Такие затраты, осуществленные до 01.01.2014 г., получится вернуть в полном объеме, а после 01.01.2014г. – в размере, не превышающем 3 млн. руб. Стоит отметить, что относительно жилья, приобретенного после 01.01.2014 года, вычет будет предоставляться по неограниченному количеству объектов недвижимости, пока сумма вычета не превысит лимит в 2 млн.

рублей. При этом возмещение затрат на выплату процентов по ипотеке, возможно только по одному объекту недвижимости, независимо от даты приобретения.

Для того чтобы оформить имущественный вычет за приобретение жилья в ипотеку, нужно с перечнем оформленных документов обратиться в налоговую службу. Ответ о возможности предоставления возмещения налоговый инспектор даст в течение 3 месяцев. Но это не единственный способ получить данный вид вычета.

Человек также может подать заявление работодателю, предварительно получив в налоговом органе уведомление, подтверждающее право на имущественный налоговый вычет. Оформляя налоговый вычет за приобретение жилья, человек сталкивается с вопросом — как заполнить 3 НДФЛ при ипотеке?

Как заполнить 3 НДФЛ — проценты по ипотеке При подаче декларации 3-НДФЛ для получения вычета за приобретение квартиры в ипотеку, как и при получении любого другого налогового возмещения, первым заполняется титульный лист. Сначала в строку ИНН вносится идентификационный номер налогоплательщика, потом проставляется номер страницы по порядку 001, 002 и т.д.

Если декларация подается в этом году впервые, в графе «Номер корректировки» ставится «0».