Возвращение ндфл при покупке квартиры в ипотеку
Оглавление:
- Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция
- Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году
- Все о том, как получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
- Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году
- Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку
- Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку
- Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку — пошаговая инструкция
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
- Налоговый вычет по процентам по ипотеке. Как получить возмещение НДФЛ?
- Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
- Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке?
- Налоговый вычет при покупке в ипотеку
Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция
Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. Но порой именно такой займ позволяет гражданам осуществить свою мечту о приобретении собственного жилья. В этой статье мы расскажем, как вернуть проценты по ипотеке, направленной на покупку недвижимости, воспользовавшись налоговым вычетом.
Согласно Российскому законодательству, гражданин может вернуть себе часть средств, уплаченных на налоги или же снизить сам налог при покупке жилья в кредит. Такой вариант вычета называется имущественным и создан с целью социальной помощи гражданам, которые приобретают жилье за собственные деньги.
Как вернуть проценты по ипотеке Содержание Закон о возврате части суммы за счет налогового вычета регламентируется главой 23 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ), и различными правовыми актами, корректирующими процедуру оформления. Согласно законодательству, каждый гражданин, имеющий официальный доход, который облагается налогом по ставке 13% и ежемесячно оплачивающий налоги с этих доходов, имеет право на социальную компенсацию в виде возврата 13%. При этом следует понимать, что часть суммы, оплаченной за кредит, возвращается не самим банком, а государством.
Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит. Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст.
224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально. Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости.
Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства.
Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.
При этом у гражданина есть два варианта возвращения своих денег, утраченных на оплату НДФЛ:
- уменьшение расходов по ипотечным процентам (фактически уплаченные проценты).
- базовый имущественный, то есть направленный непосредственно на приобретение жилья;
В чем разница между этими двумя видами? Дело в том, что на фискальную компенсацию могут претендовать и граждане, которые приобретают жилье не в ипотеку.
В таком случае предоставляется только первый вид вычета, т.
е. в сумме расходов, направленных непосредственно на приобретение жилья.
Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.
Основным условием такого возврата является оформление именно целевого кредита. То есть в ситуации денежного займа без обозначения основной цели, гражданин не может рассчитывать на ипотечный налоговый вычет.
Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году
При покупке квартиры в ипотеку гражданин может вернуть НДФЛ с фактически произведенных расходов.
Дорогие читатели! В статьях описаны лишь типовые (шаблонные) ситуации и способы их решений.
Стоит учитывать, что каждый случай уникален, и для решения отдельного вопроса, требуется индивидуальный подход.
Чтобы узнать, как действовать именно в Вашем случае, рекомендуем воспользоваться бесплатной консультацией по номеру +7 (499) 938-60-73 для Москвы и МО, +7 (812) 467-36-24 для Санкт-Петербурга и Ленобласти, для всех остальных регионов РФ общий номер +7 (800) 333-49-12 Имущественный налоговый вычет – это сумма, установленная законодателем, которая снижает ваши затраты при приобретении жилья, т.е. при приобретении жилья вами были потрачены денежные средства, которые государство в лице ФНС в размере 13% вернет вам. Применение имущественного налогового вычета регулирует ст.
220 Налогового Кодекса РФ. Читайте также статью ⇒ При соблюдении следующих условий можно вернуть НДФЛ: Условия Пояснения Лица, имеющие гражданство РФ Ипотечный кредит лицам без гражданства РФ не оформляют Лица, официально трудоустроенные Гражданин, работающий по рудовому договору, уплачивает НДФЛ (13% от зарплаты). Работодатель является налоговым агентом, который исчисляет, удерживает и уплачивает налог.
Средства на покупку жилья – собственные и (или) заемные Не важно, на какие средства производилась покупка квартиры.
Имущественный вычет предоставляется всем гражданам, кто приобрел или построил жилье.
рублей (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ), это 260 тыс. рублей (2 000 000*13%). При оформлении договора ипотеки, можно получить один (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Данный вычет составляет до 3 млн.
рублей, налог – 390 тыс. рублей (3 000 000*13%). Следовательно, максимальная сумма возмещения НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку составляет 650 тыс. рублей (260 000+390 000). На налоговый вычет могут рассчитывать только тем граждане, кто со своих доходов платит НДФЛ.
Не получат имущественный налоговый вычет, если: – квартира приобретена у взаимозависимых лиц, на средства работодателя, за счет материнского капитала (п.5 ст.220 НК РФ), – если исчерпано право на получение вычета. Если квартира приобретена до 01.01.2014г., то налоговый вычет предоставляется разово и не зависит от стоимости. Если после 01.01.2014г. и д этой даты не пользовался имущественным вычетом, то может рассчитывать на вычет при каждой последующей покупки, пока не достигнет 2 млн.руб.
С 01.01.2014г.
Все о том, как получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
В 2014 году вступили в силу . Теперь у граждан при приобретении недвижимости появилась возможность вернуть себе часть подоходной государственной пошлины.
Делать выплаты по-прежнему необходимо. Речь идет лишь о последующем переводе денег.
Более того, изменения коснулись лишь тех, кто соблюдает указанные в законодательстве условия и относится к определенной группе. Если разобраться в этой системе, она окажется довольно простой и эффективной.
Пошлина составляет 13% от сделки.
Чтобы ее получить обратно, нужно обратиться в Инспекцию, заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить стандартный пакет документов. Чтобы вернуть налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, потребуется более трех месяцев.
- За приобретение жилья. Максимальная стоимость, с которой берется пошлина — 2 000 000 руб. Она составляет 13% и равна 260 000 руб. Если объект стоит дороже, для расчета все также берутся 2 000 000 руб, а если дешевле — то только его реальная стоимость.
- По ипотечным процентам. Максимальная сумма, которую нужно выплатить по процентам — 3 000 000 руб. Здесь работает тот же принцип. Соответственно, возмещать можно до 390 000 руб.
Вычетом называется при .
Если сделка состоялась в 2014 году, можно получить деньги за период с 2016 по 2020.
Остальное — потом. Если переход прав на недвижимость произошел до января 2014, возмещение средств происходит с ограничениями. При покупке жилой недвижимости максимальная сумма будет равна 260 000 рублей независимо от количества собственников. Ограничения по процентам отсутствуют.
Если сделка состоялась в период с января 2014, каждый из собственников имеет право на свои 260 000 руб. Максимальная компенсация по банковскому договору составит 390 000 руб. Обращаться для оформления можно когда угодно, даже через несколько лет после получения права на него.
Чтобы лучше представить себе этот принцип, рассмотрим несколько примеров. Допустим, что в 2020 состоялась сделка на 5.000.000.
Размер пошлины — 650 000 руб. (13%). Собственники — супружеская пара, владеющая площадью в одинаковых долях.
650 000/2 = 325 000 для каждого из обладателей.
Как нам известно, они не могут претендовать более, чем на 260 000 руб. Банк назначил ставку 11% годовых.
Срок — 20 лет. Три миллиона из пяти — ипотечные.
Переплата по кредиту будет составлять 4 500 000. Сумма возмещения процентов по ипотеке при покупке квартиры рассчитывается таким образом: 4 500 000 делим пополам на двух собственников и высчитываем 13% из каждой доли.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году
Что такое имущественный вычет Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: механизм расчета Документы для возмещения налога при покупке квартиры в ипотеку Налоговый вычет по ипотеке: как получить всю причитающуюся сумму Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Заключение Вы знаете, что при покупке недвижимости (квартир, домов, земли) в ипотеку государство вернет вам до 650 тыс. рублей, если вы заявите свое право на это?
А для семьи эта сумма может стать еще больше. При этом не важно, за счет каких средств вы приобретаете жилье: собственные накопления или ипотечный кредит.
Рассмотрим, что такое имущественный вычет и как его получить. Что такое имущественный вычет По Налоговому кодексу люди, которые купили или построили собственное жилье, могут рассчитывать на имущественный вычет.
Государство возвращает часть потраченных денег за счет уплаченного ранее подоходного налога (НДФЛ).
Различают два понятия:
- Размер вычета – сумма, с которой вернутся 13 % (налоговая ставка по НДФЛ для резидентов). Сейчас она ограничена 2 млн. рублей стоимости недвижимости и 3 млн. рублей по процентам за ипотечный кредит.
- Размер возврата – сумма, которую вы непосредственно получите на свой расчетный счет с одобрения налоговой инспекции.
Вычеты на покупку недвижимости могут быть разными:
- налоговый вычет: ипотека и рефинансирование ипотечного займа;
- на погашение процентов по ипотечному кредиту.
- на приобретение или строительство дома, квартиры, комнаты или долей в них на территории России;
В этой статье мы рассмотрим, что такое вычет при покупке в ипотеку, а также как рассчитать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку. В каких случаях вы имеете право на налоговые льготы по ипотечному займу:
- Раньше вы не пользовались правом на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
- Приобрели или построили жилье за счет собственных накоплений и/или ипотечного кредита. Это обязательно должны быть документально подтвержденные расходы. Квартира, полученная по наследству или договору дарения, не в счет.
- Являетесь резидентом РФ, т. е. человеком, который находится на территории нашей страны не менее 183 дней, официально трудоустроен и уплачивает НДФЛ в бюджет на общих основаниях.
Важно!
Средства материнского капитала, субсидии молодым семьям, военным и прочие бюджетные дотации не участвуют в расчете суммы возврата налога. Также не должны входить в вычет средства, полученные от работодателя и родственников, которые по закону относятся к взаимозависимым людям.
Пример. Молодая семья купила квартиру за счет ипотечного кредита в 1,8 млн. рублей. В качестве первоначального взноса использовалась государственная субсидия в размере 700 тыс.
руб. Налоговый вычет по ипотеке рассчитывается следующим образом: 1,8 – 0,7 = 1,1 млн.
рублей. Возврат из бюджета составит 143 тыс.
рублей (1 100 000 х 0,13). Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: механизм расчета Рассмотрим, как происходит возврат НДФЛ.
Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку
Вернуться к списку Если в прошлом году вы купили квартиру, дом или землю, то уже можете вернуть до 13% от их стоимости.
Те, кто покупал в кредит, получат дополнительный бонус. Вот что нужно сделать. Кто может получить налоговый вычет?
Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2016 и в 2017 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.
Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен.
А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.
За что можно получить вычет? Вычет положен, если вы купили комнату, квартиру, дом или землю. Ещё его могут получить те, кто самостоятельно строит дом (придётся сохранить все чеки).
Нельзя получить вычет, если вы купили квартиру в доме, который ещё строится и не введён в эксплуатацию. Только на следующий год после сдачи новостройки в эксплуатацию можно обращаться за вычетом. Сколько можно получить? За покупку жилья 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей.
Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей.
Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости. Если квартиру купили супруги в совместную или долевую собственность, то каждый может вернуть до 260 тысяч рублей. То есть при стоимости квартиры в 5 миллионов рублей и равных долях каждый получит по 260 тысяч рублей (520 тысяч на двоих).
Право на налоговый вычет имеют даже дети.
Важно, чтобы они также имели долю в квартире, а их родители платили налоги по ставке 13%. Вычет по ипотечному кредиту Ещё можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по жилищному кредиту.
Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год.
Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги. Что сделать для получения денег?
1.В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. 2. Собрать документы:
Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку
»»»» Последнее обновление 2020-01-08 в 11:19 ИНСТРУКЦИЯ И ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ 3-НДФЛ НА ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ В ИПОТЕКУ И ВОЗВРАТ НАЛОГОВ ПО ПРОЦЕНТАМ СМОТРИТЕ .
Вы вправе рассчитывать на возврат налога НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку с фактически произведённых Вами расходов, при этом важно понимать, что взятый ипотечный кредит считается тоже Вашими расходами.
Согласно налоговому кодексу и у Вас есть право на два вида вычета:
- возврат процентов по ипотеке.
- Возврат от стоимости квартиры;
Рассмотрим ситуацию возврата 13% с ипотеки от стоимости квартиры.
Пример Гордеев С.В. взял банковский заём в 2020 году и обзавелся жилищем за 1 940 000 руб.
- Размер кредита составил 1 552 000 руб.;
- собственных средств первоначального взноса 388 000 руб.
Гордеев С.В. может вернуть 1 940 000 Х 13% = 252 200 руб.
Как видно из примера налоговый вычет с первоначального взноса по ипотеке получается аналогично, как и с кредитных средств банка.
По общей сумме имеются ограничения, согласно
- максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — 2 000 000 рублей. (не считая )
Пример Маргунов Е.С приобрёл квартиру в ипотеку, общая стоимость составила 2 450 000 руб.
- собственных средств 530 000 руб.
- Размер кредита составил 2 120 000 руб.;
Маргунов Е.С. может вернуть только 2 000 000 Х 13% = 260 000 руб.
С оставшихся 450 000 руб. вычет получить не получится, т.к.
превышает предельный размер вычета. Согласно , помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату процентов по ипотеке.
Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту. Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:
- после этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов.
- сначала полностью получить основной вычет в размере 2 000 000 руб. и вернуть 260 000 руб.;
Пример Добкин К.В.
приобрёл квартиру в июне 2016 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила 2 700 000 руб.
- срок кредита 10 лет, ставка 14%.
- Размер кредита составил 2 100 000 руб.;
- собственных средств 600 000 руб.;
К июню 2020 года переплата по процентам составит 318 300 руб.
К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может.
В феврале 2020 года Добкин К.В. всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размере 260 000 руб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку. К тому времени сумма уплаченных процентов уже составляла 482 000 руб.
и он смог вернуть с них 482 000 × 13% = 62 660 руб. Предельный размер регулируется налоговым кодексом РФ .
- Размер вычета по процентам
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку — пошаговая инструкция
Статус налогоплательщика в Российской Федерации дает некоторые преимущества, в число которых входит возможность вернуть часть затраченных на приобретение недвижимости средств.
Налоговое законодательство позволяет гражданам оформить возврат 13 процентов от суммы личных денег, которые были направлены на приобретение квартиры или дома. На сегодняшний день большое количество сделок купли-продажи недвижимости совершается с использованием ипотечных и других займов, поскольку далеко не каждый человек может позволить себе приобрести квартиру за личные средства. В подобных случаях также можно вернуть 13 процентов не только от основной стоимости объекта, но от уплаченных по кредиту процентов.
Налоговое законодательство Российской Федерации обязывает каждое лицо, которое получает доход на территории страны, уплачивать обязательный сбор с полученных сумм.
Граждане при этом ежегодно отчисляют 13 процентов от заработанных денег.
В большинстве случаев физические лица не занимаются самостоятельно уплатой средств в казну государства. За них это делает работодатель, который является налоговым агентом между трудоустроенным гражданином и органом ФНС. Бухгалтерия организации, в которой осуществляет трудовую деятельность лицо, ежемесячно удерживает 13 процентов от заработной платы и передает государству.
Если гражданин имеет другие источники дохода, к примеру, недвижимость, которую сдает и получает арендную плату, он обязан самостоятельно подавать отчетность в ФНС для исчисления и удержания НДФЛ. Уплаченные человеком средства служат источником возврата налога при покупке недвижимости.
Законодательство позволяет имеющим официальный доход людям вернуть часть уплаченных в виде налоговых отчислений в казну средств при покупке недвижимости. При этом получатель возврата должен являться резидентом Российской Федерации.
Согласно законодательству резидентами страны признаются люди, которые проживают на территории РФ 183 дня и более в год. Таким образом, получить возврат НДФЛ могут как граждане России, так и иностранцы, которые отчисляют 13 процентов подоходного налога в казну государства. Пенсионеры не уплачивают сбор с пенсий, но также могут получить возмещение затрат при покупке недвижимости в следующих случаях:
- если они продолжают трудовую деятельность и их доход превышает минимальный размер оплаты труда
- имеют дополнительный источник дохода, с которого отчисляют налог в размере 13 процентов
- вышли на пенсию недавно и до ее получения осуществляли официальную трудовую деятельность. При обращении в ФНС возможен возврат уплаченного НДФЛ за три последних налоговых периода
Также возмещение затрат на приобретение недвижимости могут получить следующие категории граждан:
- лица, осуществляющие трудовую деятельность по гражданско-правовому договору.
- официально трудоустроенные родители за своих несовершеннолетних детей. Если квартира или доля в ней оформляется на ребенка, законные представители вправе действовать в его интересах и получить причитающиеся ему средства за счет своего уплаченного в казну НДФЛ
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.
Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс.
рублей, во втором — 390 тыс. рублей.
В какой момент возникает право на использование вычета?При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности. При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей.
Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс.
рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).
Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс.
рублей. Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.
- если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).
- если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
- Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
- Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит
Налоговый вычет по процентам по ипотеке. Как получить возмещение НДФЛ?
Получение налогового вычета по ипотечным процентам – дело добровольно, но крайне важное для большинства россиян.
Сегодня далеко не каждый гражданин имеет достаточную сумму денег на приобретение жилья. Для большинства из них единственным способом покупки квартиры или дома является оформление кредита. Целевой займ предоставляет право получения налогового вычета по процентам по ипотеке, при условии, что документы оформлялись на территории России.
Возмещение НДФЛ возможно лишь по кредитам, ориентированным на покупку любого вида жилья (дом, комната, квартира, доля в квартире).
Ипотека — это оформленный между двумя сторонами (заемщиком и банком) кредит. Вычет (или возврат НДФЛ) – это льгота, дающая возможность сэкономить на ипотечном кредите. Покупая недвижимость, человек может вернуть уплаченный 13%-й подоходный налог.
Предельно-максимальная сумма равна 2 000 000 руб.
Если объект недвижимости стоит больше, то государство может вернуть лишь 2000 000 х 0,13 = 260 000 рублей. А лица, которые не набрали этой суммы, могут дополучить ее с другого недвижимого имущества (читайте подробнее в статье «»). Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 000 000 рублей (на 2020 год).
Таким образом, «ипотечники» имеют право на компенсацию в сумме 390 000 руб.
(3 000 000 х 13%) с выплаченных процентов. Иными словами, вычет – это сумма, уменьшающая размер облагаемой налогом прибыли, как по стоимости купленного жилья, так и по выплачиваемым банку процентам за использование заемных средств.
Претендовать на получение налогового вычета могут граждане России, иностранцы, законно осуществляющие на территории нашей страны трудовую деятельность и выплачивающие НДФЛ. Гражданин получает от государства не саму сумму вычета в денежном выражении, а возмещение выплачиваемого им подоходного 13% — го налога.
Сначала возврату подлежат налоги, включенные в стоимость недвижимости, после чего возврат переходит на выплаченные по договору ипотечного займа проценты.
Следует отметить, что налоговый вычет по процентам вовсе не обязательно заявлять одновременно с вычетом жилищным.
Если вы купили жилье с помощью ипотеки и уже воспользовались , но забыли про существование процентного вычета либо не знали о нем, или в течение какого-то времени у вас не было облагаемого налогом дохода, то это не мешает вам позднее воспользоваться налоговым вычетом по процентам по ипотеке.
Возврат процентов по ипотеке, может осуществляться общей суммой и выплачиваться либо дробно, либо единовременно.
Все дело в том, что возмещение НДФЛ в общей сложности за календарный год не может быть больше оплаченной гражданином суммы подоходного налога на протяжении отчетного года, в котором приобретался объект недвижимого имущества.
Например, жилье купили в 2010 г. за 2 000 000, тогда претендовать можно на получение суммы вычета в 260 тысяч руб.
Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление
Проживём.com≫Квартира≫Налоги≫Имущественный вычет при покупке в ипотеку Статья обновлена: 28 июня 2020 г.
Статья 220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты. Сначала разбираемся с налоговым вычетом Налоговый вычет – это возврат уплаченного ранее 13%-ого НДФЛ, т.е.
налога с зарплаты/доходов. Какую сумму НДФЛ удержали и будут удерживать с зарплаты/дохода, эту же сумму и будут возвращать в виде вычета. Но есть максимальный размер, об этом чуть ниже. Советую прочитать — кто имеет право на возврат НДФЛ за купленную квартиру.
Вычет не имеет срока годности и право на него возникает с даты регистрации права собственности на недвижимость.
Даже если Вы не знали про вычет, Вы все равно можете его получить, хоть через 10 лет после покупки квартиры. Но возвратить сразу можно только за предыдущие 3 года.
И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы, оставшаяся часть будет выплачена в последующие годы (п.7 ст.78 НК РФ). Например, если квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете и подали документы на него только в 2020, то в этом же 2020 году вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2016, 2017 и 2020 года.
Если недобрали до положенной суммы, то оставшуюся часть будут возвращена в последующие годы.
Советуем внимательно прочитать каждый пример ниже, будет гораздо легче всё это понять. Размер и сколько максимально можно вернуть НДФЛ Размер вычета равен 13% от стоимости квартиры (пп.3 п.1.
ст.220 НК РФ). Стоимость квартиры указана в договоре купли-продажи. Если в квартире несколько собственников, то они делят вычет по размеру своих долей.
Например, квартирой стоимостью в 3 млн руб.
владеют оба супруга. Квартира оформлена в долевую собственность и каждый супруг имеет по 1/2 доли. Они оба работают, платят НДФЛ, поэтому каждому полагается вычет в размере 13% * 3 млн / 2 = 195 тыс.руб.
Есть максимальный размер вычета, об этом ниже. Обычно купленную в ипотеку квартиру супруги оформляют в совместную собственность на двоих или только на одного из супругов. В обоих случаях каждый из супругов имеет право получить вычет в 13% ЗА ПОЛОВИНУ стоимости квартиры.
Без разницы на кого оформлена квартира – на обоих или только на одного из них. Любая недвижимость, купленная в браке, считается совместно нажитым имуществом обоих супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них (п.2 ст.34 СК РФ). Немного сложнее обстоит дело с максимальной положенной суммой вычета.
Максимум можно вернуть — 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн. Если квартира куплена после 1 января 2014 года, то каждый собственник имеет право вернуть себе эти максимальные 260 тыс.руб.
Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
- /
- /
26 февраля 2020 0 Рейтинг Поделиться представляет интерес для многих. Граждане, имеющие право на налоговые вычеты, могут просить об их предоставлении того, кто выплачивает им доход (например, работодателя).
Также можно оформить возмещение налога через свою ИФНС.
Какой вариант предпочесть? Как правильно заявить и оформить вычет? Ищите ответы в нашей статье. Под вычетом понимают сумму, которая освобождена от налогообложения и которую следует вычесть из налоговой базы, чтобы верно рассчитать налог к уплате. Для НДФЛ такая база — это доход физлица, облагаемый по ставке 13%.
Например, у Петровой О. С. двое детей. На каждого ей по законодательству положен ежемесячный вычет в размере 1400 руб.
(ст. 218 НК РФ). То есть у Петровой ежемесячно свободны от налогообложения: 1400 + 1400 = 2800 руб. Пусть у Петровой оклад 30 000 руб. Чтобы посчитать для нее НДФЛ за месяц, нужно из налоговой базы (зарплаты) вычесть необлагаемую сумму (вычеты): 30 000 – 2800 = 27 200 руб.
Таким образом, с использованием вычета налог из зарплаты Петровой составит: 27 200 × 13% = 3536 руб. Допустим, по каким-то причинам работодатель не учел вычеты при расчете зарплаты Петровой (например, она вовремя не подала нужное заявление).
И с нее удержали налог: 30 000 × 13% = 3900 руб. Зная о положенном вычете, Петрова может попросить возместить ей разницу в сумме излишне удержанного налога: 3900 – 3536 = 364 руб. Эти 364 рубля и будут возмещением по НДФЛ, положенным Петровой.
Вычет — это сумма, на которую уменьшается облагаемый доход. А сумма в возмещение — это лишний налог с суммы вычета. Сразу обрадуем всех заинтересованных.
Вычетов НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку полагается целых два:
- Основной имущественный вычет (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ) — это освобождаемая от налогов сумма, потраченная человеком на приобретение жилья (например, квартиры или дома). По сумме установлен лимит 2 000 000 руб. Другое ограничение — стоимость самой покупки. Например, если вы заплатили за новую квартиру 1 800 000 руб., то только на эту сумму сможете заявить вычет. И третье условие: вычет за период (год) не может превышать сумму вашего дохода за этот период. Продолжая пример, если вы заработали за прошедший год 1 200 000 руб. (облагаемых по ставке 13%), а купили квартиру за 1 800 000 руб., возмещение НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку за этот год не может превышать: 1 200 000 × 13% = 156 000 руб.
Законодатели учитывают нюансы, связанные со стоимостью приобретаемой недвижимости и разным годовым доходом граждан, поэтому остаток не использованного в текущем периоде имущественного вычета можно переносить на будущее.
- Вычет по ипотечным процентам (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ) позволяет уменьшить доход, облагаемый НДФЛ, на величину процентов, уплаченных по ипотечному кредиту. Лимит, в пределах которого это можно сделать, по жилью, купленному после 01.01.2014, составляет 3 000 000 руб.
Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке?
Вернуться к списку Каждый покупатель недвижимости может вернуть себе до 260 тыс. руб., а также до 390 тыс. руб.
с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Сделать это получится при соблюдении нескольких условий, о которых знают не все.
Исходные данные: в 2014 году мы с супругой купили двухкомнатную квартиру в новостройке города Лобня за 3,9 млн руб. На покупку не хватало 800 тыс. руб., ещё 500 тыс. нужно было на ремонт.
Итого заняли 1,3 млн руб. в Сбербанке по ставке 12% годовых (12,75% с учётом аннуитетных платежей). Дом сдали в июле 2014 года. Подать документы в налоговую инспекцию можно на следующий год после покупки недвижимости. Когда речь идёт о новостройке, то всё то же самое, но отправной точкой считается дата сдачи дома в эксплуатацию.
Например, в 2014 году дом начал заселяться, в 2015 году можно обращаться за вычетом. Куда идти? Получить налоговый вычет можно в налоговой инспекции по месту официальной регистрации. «Прописаться» в новостройке проблематично.
Для этого нужно свидетельство о собственности. Обратиться за свидетельством можно после постановки дома на кадастровый учёт – это занимает у застройщика от нескольких месяцев до года.
В общем нескоро. Я зарегистрирован в подмосковном Орехово-Зуеве, супруга – в Казани. Именно в эти города и нужно обращаться. Ехать совсем не обязательно. Документы можно отправить по почте даже обычным письмом.
Сколько вернут? Каждый покупатель недвижимости может вернуть 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тыс.
руб. Даже если квартира стоит 7 млн руб., государство перечислит только 260 тыс. руб. При этом очень важен размер официального дохода. Если он составляет 15 тыс. руб.
в месяц, то за год накопится только 180 тыс. руб. – с них и вернут 13% (23,4 тыс. руб.). Остаток будет перенесён на следующий год.
Официальный размер зарплаты, руб. 15 000 30 000 50 000 100 000 150 000 Сумма, которую вернёт налоговая инспекция за прошлый год, руб.
23 400 46 800 78 000 156 000 234 000 Если у покупателя недвижимости нет официального дохода, то налоговый вычет не дадут. Какие нужны документы для налогового вычета?
1. В первый рабочий день нового года мы пошли в свои бухгалтерии по месту работы за справкой 2-НДФЛ, в которой указывается доход, полученный за предшествующий год.
2. Дальше требуется заполнитель налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для многих это очень сложно. За помощью можно обратиться к специалистам, которые за небольшую плату заполнят документ. Самый простой способ – дождаться обновления личного кабинета на сайте nalog.ru (пароль к нему нужно заранее получить в любой налоговой инспекции по паспорту).
Обычно к середине января на сайте налоговой службы появляется специальная программа или онлайн-сервис, позволяющий заполнить 3-НДФЛ за прошлый год. Заполненная форма экспортируется в excel или pdf, распечатывается и подписывается на каждом листе.
3. Также нужны следующие бумаги: копия договора купли-продажи квартиры; копия акта приёмки квартиры (для новостроек);
Налоговый вычет при покупке в ипотеку
Главная Вопросы и ответы Вычет по ипотеке Последнее обновление октябрь 2020 Что такое налоговый вычет Что такое основной налоговый вычет по ипотеке Что такое вычет по процентам по ипотеке Когда возникает право на налоговый вычет по ипотеке? Виды займов и кредитов, которые можно включить в налоговый вычет по процентам Правила получения вычета по процентам по ипотеке Документы для вычета по ипотеке Получение налогового вычета при рефинансировании кредита Для того чтобы получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку, предлагаем вам воспользоваться онлайн-сервисом НДФЛка.ру.
На нашем сайте вы найдете полную информацию о правилах получения возврата по процентам, список необходимых документов и подробное описание процесса. Что такое налоговый вычет Законодательство РФ предлагает льготные условия на приобретение недвижимости – квартиры, дома, комнаты, земельного участка, а также долей от этого имущества.
Суть льготы состоит в том, что после покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат потраченных денег. Для того чтообы вернуть налог за ипотеку, необходимо обратиться в налоговые органы и заявить свое право на получение налогового вычета: оформить декларацию 3-НДФЛ и приложить сопутствующие документы.
Из чего складывается имущественный налоговый вычет? Ежемесячно ваш работодатель отчисляет в бюджет 13% от вашей заработной платы – подоходный налог.
Если перейти на язык налогового законодательства, ваша зарплата – это налогооблагаемая база, которая может быть снижена на размер налогового вычета.
За счет этого уменьшается и сумма ежемесячных отчислений в бюджет.
После применения вычета у вас, как у налогоплательщика, образуется излишек по выплаченному в течение года НДФЛ. Вы можете выбрать одну из форм возмещения – получить излишек на счет или же воспользоваться правом не платить налог с зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата. На сегодняшний день налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости составляет 2 млн руб.
Это значит, что вы можете вернуть 260 тыс.
руб. (13% х 2 млн) из тех налогов, что вы уже выплатили в бюджет. Если размер вашей годовой зарплаты меньше 2 млн руб., имущественный налоговый вычет можно распределить на несколько лет.
Важно понимать, что размер возврата не может быть больше налога, уплаченного вами за тот же период.
А общий размер налогового вычета не может быть больше стоимости приобретенного жилья. Пример: В течение 2020 г. ваша зарплата составила 1,5 млн руб.
За этот период вы (ваш работодатель) выплатили в бюджет 195 тыс.
руб. (13% х 1,5 млн). В 2020 г. вы купили комнату за 500 тыс.
руб. Это значит, что по окончании 2020 года вы имеете право подать декларацию 3-НДФЛ и оформить вычет на всю стоимость приобретенного жилья. Расчет выглядит так: от 1,5 млн руб.(ваша зарплата или, другими словами, налогооблагаемая база) вычитается 500 тыс.