Заявление на возврат 13 процентов за обучение


Заявление на возврат 13 процентов за обучение

Заявление о возврате 13 процентов за обучение


Но теперь вычет можно получить через работодателя. При этом ждать окончания календарного года не придется. Предлагается сразу направить запрос установленной формы начальству. В данной ситуации гражданину не будут выдаваться наличные.

Вычет представится в виде освобождения от НДФЛ на сумму, положенную к возмещению за оказание образовательных услуг.

Таким правом пользуются не все граждане.

Документы при запросе через работодателя Возврат 13 процентов с обучения через работодателя — относительно новая услуга.

Возврат будет осуществлен ИФНС через 4 месяца с даты подачи декларации после прохождения следующих этапов:

  1. необходимые действия по возврату налога осуществляются в течение месяца с даты принятия декларации (п. 6 ст. 78 НК РФ).
  2. в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) проверяется декларация;

Подробнее о возможных ситуациях возврата НДФЛ читайте в статье «Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ): нюансы».

И о ней известно далеко не каждому. Чтобы реализовать соответствующее право, работающему гражданину нужно обратиться к начальству с пакетом бумаг для вычета, а также с заявлением.
Документы для вычета за обучение В комплект документов, дающих право на вычет по расходам на обучение, входят:

  1. копия свидетельства о присвоении ИНН;
  2. копия лицензии учебного заведения;
  3. копия паспорта;
  4. копия договора на обучение;
  5. оригинал квитанции об оплате обучения.

Если обучался не сам налогоплательщик, то понадобятся:

  1. оригинал справки об очном обучении.
  2. копии документов, подтверждающих факт родства или опекунства;
  3. копия свидетельства о рождении ребенка;

Образец заявления на налоговый вычет за обучение Начиная с 31.03.2017 заявление на возврат налога составляется по форме из приложения 8 к приказу ФНС РФ от 14.02.2017 № ММВ-7-8/ Максимальная сумма, которую вы можете получить, не превышает 50 000 руб на каждого ребенка.

С 2016 года работодатели также могут предоставлять налоговый вычет на обучение. Для этого налогоплательщик должен получить от налогового органа документ, подтверждающий право на вычет, и предъявить его вместе с заявлением работодателю.
Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). Кроме того, образец декларации и программа по ее заполнению также есть на интернет-сайте фнс россии. В ифнс подается (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой), подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).

Как правило, это бывает в тех случаях, когда в договоре отсутствует ссылка на наличие у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, подтверждающего статус учебного заведения. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Скачать Образец заполнения

Заявление на возврат НДФЛ по расходам за обучение – новый бланк и образец

Бесплатная консультация юриста: , » » Как правильно заполнить заявление на возврат НДФЛ по расходам за обучение? Какие документы необходимы для возврата НДФЛ?

И многое другое в данной статье….

Форма заявления утверждена 14.02.2017г.

и должна использоваться при оформлении налогового вычета для возврата за обучение, за лечение, либо имущественного вычета.

Бланк для заполнения на возврат уплаченной или излишне перечисленной госпошлины и как осуществить возврат излишне перечисленной суммы налога Содержание Вернуть часть суммы по расходам за обучение может любой налогоплательщик.

Возврат подоходного налога осуществляется в размере 13% от израсходованной суммы на обучение. Также законом установлена максимальная сумма вычета 120 000 рублей, с которой будет исчисляться НДФЛ 13%. Максимальная сумма для возврата будет составлять 15 600 рублей.

Максимальная сумма вычета 50 000 рублей будет составлять на каждого, если вы оформляете документы для возврата на брата, сестру или детей. Уважаемые читатели! Если Вы не нашли на нашем сайте нужную информацию по тому или иному вопросу, задавайте его в режиме онлайн по телефонам: Также, получить бесплатную юридическую помощь. Заданный Вами вопрос не заставит долго ждать!

Если в том году, в котором осуществлялась, оплата за обучение вами не были оплачены, в возврате будет отказано.

Налоговый возврат можно оформить не только за обучение, а также собрать необходимы пакет документов и и .

Во всех из перечисленных видов возврата НДФЛ обязательно заполняется заявление. Данное заявление со всем перечнем необходимых документов подается в органы ИФНС по месту проживания или прописки.

Скачать бесплатно новую форму заявления 2017 года в формате PDF можно в конце данной статьи.

  1. Наименование статьи дающей право на осуществление возврата НДФЛ;
  2. Данные налогового органа по месту предоставления;
  3. Дата и подпись проставляется непосредственно у сотрудника ИФНС.
  4. В заявлении обязательно необходимо указать контактные данные налогоплательщика для обратной связи;
  5. Размер возврата подоходного налога за расходы на обучение;
  6. ИНН налогоплательщика, его ФИО;
  7. Реквизиты для перечисления денежных средств, в случае положительного решения;
  8. Указывается налоговый период, за который осуществляется возврат;

Оформить документы для возврата НДФЛ за обучение возможно за себя без возрастных ограничений, за детей или близкого родственника (до 24 лет).

  1. Заполненная декларация 3НДФЛ в 2-х экземплярах;
  2. Договор на оказание услуг с учебным заведением;
  3. Заявление на возврат НДФЛ за расходы на обучение;
  4. Если возврат осуществляется за детей, предоставляется копия свидетельства о рождении ребенка;
  5. Копия паспорта;
  6. Копия лицензии учебного заведения;
  7. Справка 2НДЛ о доходах лица оформлявшего возврат;
  8. ИНН – копия;

Налоговый вычет по расходам на обучение

→→→→Вычет за обучение Указанный социальный налоговый вычет представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на обучение (как свое, так и близких родственников).

Условиями получения данного вида вычета является наличие статуса резидента РФ и дохода, облагаемого по ставке 13%.

  • собственное обучение – по любой форме обучения (дневная, вечерняя, заочная и т.д.);
  • обучение детей (в том числе усыновленных), а также братьев и сестер в возрасте до 24 лет, по очной форме обучения. В случае если брат или сестра находятся под опекой, то ограничение до 18 лет для подопечных, в данном случае не применяется;
  • обучение подопечных в возрасте до 18 лет (бывших подопечных в возрасте до 24 лет) по очной форме обучения;
  • Налоговый вычет можно получить по расходам на:
    • собственное обучение – по любой форме обучения (дневная, вечерняя, заочная и т.д.);
    • обучение детей (в том числе усыновленных), а также братьев и сестер в возрасте до 24 лет, по очной форме обучения. В случае если брат или сестра находятся под опекой, то ограничение до 18 лет для подопечных, в данном случае не применяется;
    • обучение подопечных в возрасте до 18 лет (бывших подопечных в возрасте до 24 лет) по очной форме обучения;

    Примечание: Письмом от 24.10.2016 года № БС-4-11/20142 ФНС РФ была поставлена точка в спорах о возможности заявления вычета одним супругом за обучение другого.

    Федеральная налоговая служба в вышеуказанном документе пояснила, что один супруг не вправе получить вычет за другого, но в то же время он может заявить его за собственное обучение, вне зависимости от того, кем оно было оплачено.

  • центрах дополнительного образования взрослых (автошколы, курсы иностранных языков и т.д.);
  • Сумма в 120 000 руб. Какие именно расходы включить в налоговый вычет – решает сам налогоплательщик;
  • Вычет можно получить не только по расходам на обучение в государственных ВУЗах, но и в коммерческих учебных заведениях (при наличии у них лицензии):
    • детских садах и школах;
    • центрах дополнительного образования взрослых (автошколы, курсы иностранных языков и т.д.);
    • центрах дополнительного образования детей (музыкальные школы, спортивные секции и т.д.).
  • центрах дополнительного образования детей (музыкальные школы, спортивные секции и т.д.).
  • детских садах и школах;
  • Размер вычета за обучение детей, составляет 50 000 руб.

    является общей для всех соцвычетов (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей).
    и т.д.
  • Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при условии, что образовательное учреждение имеет лицензию, или любой другой документ, подтверждающий его статус как учебного заведения.

    за человека. Максимальная сумма к возврату на руки будет равна 6 500 руб. (50 000 х 13%). Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х – 19 500 руб.
    Примечание: если обучение проводилось у ИП, самостоятельно его проводившего и не имеющего наемных педагогических работников, наличие лицензии необязательно.

  • Ограничения для расходов на собственное обучение (120 000 руб.) и для расходов на обучение детей не влияют друг на друга и рассчитываются отдельно.

    Т.е. можно вернуть до 15 600 руб. за собственное обучение + по 6 500 руб. за обучение каждого их своих детей.

    Примечание: сумма в 50 000 руб. на вычет за детей, является общей для обоих родителей.

    То есть вернуть истраченные на обучение своих детей средства может только один из родителей.

  • Предельный размер вычета за свое обучение и обучение братьев и сестер – 120 000 руб. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 15 600 рублей (без учёта суммы вычета за обучение детей);.

Возврат подоходного налога (НДФЛ) за обучение

Государство нуждается в квалифицированных и хорошо обученных специалистах. И для того чтобы облегчить доступ граждан к получению образования, в налоговом законодательстве предусмотрен возврат не только за , но и за платное обучение (за образование).

Российский налоговый кодекс (смотрите статью №219) предусматривает компенсацию части средств, вложенных в образование, путем возврата части подоходного налога. За счет налогового вычета. Этот финансовый инструмент позволит получить компенсацию за пребывание в стенах:

  1. Высших государственных и коммерческих учебных заведений.
  2. В детских кружков, секций и других внешкольных учебных учреждений (например, художественная или музыкальная школа).
  3. Средне-специальных и профессиональных образовательных центров и училищ.
  4. Платных детских садов и школ.
  5. В специальных школах (например, возврат НДФЛ за на ) и курсов для взрослых.

Государство не ограничивает гражданина на количество получаемых им налоговых вычетов в зависимости от того, которым по счету у него является данное образование. Вместо этого существуют требования к учебным заведениям.

Вот они:

  1. В договоре, заключаемым между гражданином и учебным учреждением, должна быть прописана стоимость услуг именно за получение образования.
  2. Должна иметься соответствующая лицензия, дающая право на подобную деятельность.
  3. Кроме того, возможность заниматься подобной деятельностью должна быть отображена в .

О том, возможен ли возврат НДФЛ при обучении в институте (заочно, очно), за обучение ребенка, какие документы для этого нужны — все это вы узнаете из данного видео: Рассчитывать на возврат налога в качестве компенсации за оплату образования могут:

  1. Оплатившие учебу родных (или сводных с одним общим родителем) сестер и братьев не старше двадцати четырех лет.
  2. Граждане, оплачивающие собственное образование в любой форме (очное, заочное и другие виды).
  3. Платящие за учебу ребенка не старше двадцати четырех лет (за исключением заочных форм образования).
  4. Опекуны за образование своих воспитанников младше восемнадцати лет и бывших воспитанников младше двадцати четырех лет.

При этом надо выполнить некоторые условия:

  1. Оплата услуг по обучению производилась по договору, заключенному с образовательным учреждением, имеющим официальный статус на территории РФ.
  2. Лицо, имеющее претензии на налоговый вычет, должно быть зарегистрировано как плательщик НДФЛ.

Про и заполнение декларации на возврат НДФЛ за обучение читайте ниже. Заполнение бланка формы 3-НДФЛ декларации при возврате НДФЛ выполняется по тем же правилам, что и обычно:

  1. Незаполненные страницы не подаются.
  2. Заполнение листов одностороннее, ошибки и помарки не допускаются.
  3. Заглавными печатными буквами, вписываемыми в клеточки вручную или на компьютере.
  4. Величина дохода указывается в рублях.

При налоговом вычете обязательно заполняются страницы:

Заявление в налоговую на возврат 13 процентов за учебу

/ /

  1. паспорт (копии первых двух страниц + прописка);
  2. квитанции об оплате за учебу (из содержания квитанции должно усматриваться, что оплачивал именно заявитель от своего имени);
  3. формы 2-НДФЛ (с места работы) и 3-НДФЛ (декларация);
  4. заявление,которое пишется в произвольной форме;
  5. договор с учебным заведением (заверенная копия). В договоре должны быть прописаны условия обучения, срок, стоимость оплаты.

    Если размер оплаты менялся, необходимо предоставить соглашение к договору.

  6. документы, подтверждающие родство (при оплате за членов семьи);
  7. свидетельство о рождении ребенка, или документы, подтверждающие опекунство (попечительство);
  8. справка с места учебы;
  9. лицензия образовательного учреждения (заверенная копия);

Государство предоставляет каждому физическому лицу, платящему подоходный налог со своих доходов, вернуть подоходный налог (НДФЛ в размере 13 процентов) с расходов на обучение, лечение, добровольное страхование. Для возврата НДФЛ физическое лицо должно предоставить в налоговую определенный пакет документов. В данной статье рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение.Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение.

За счет увеличения суммы вычетов итогом декларации, рассчитываемым в разделе 2, станет сумма, подлежащая возврату из бюджета.Для того чтобы вернуть подоходный налог с расходов на учебу, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по адресу своего проживания.

В налоговую предоставляются необходимые документы, на основании которых определяется возможность возврата НДФЛ данному физическому лицу.Через работодателя вычет можно оформлять сразу же после возникновения расходов Не нужно дожидаться завершения календарного года. Однако при слишком большой сумме возврата работодатель может и не успеть возместить положенную сумму в полном объеме.

Придется оформлять заново получение невыплаченного остатка В налоговой инспекции получать вычет целесообразно Когда за год свершается несколько платежей. С точки зрения экономии времени лучше один раз оформить вычет и получить сразу весь вычет, чем заниматься оформлением через работодателя вычета на каждый отдельный платеж Получая вычет у работодателя Не придется подавать налоговую декларацию.

Потребуется лишь предоставление документов, подтверждающих расходы.

Но зато потребуется дважды посетить налоговую инспекцию и потом обратиться в бухгалтерию по месту работы.

Оформляя вычет через ФНС, нужно только раз сдать собранный пакет документов и можно ожидать перечисления средств Если помимо социального вычета за обучение планируется получение иных вычетов То лучше по окончании года сразу оформить все вычеты и разом получить всю сумму полагающихся денежных средствЧто

Образец заявления на возврат налога за обучение 2020

» » » 5/5 (3) Чтобы вернуть налог на доходы физических лиц за обучение, нужно написать заявление, которое является обязательным для получения вычета.

Подается такой документ в отдел налоговой инспекции за 12 месяцев. По месту работы пишется заявление о подтверждении права гражданина на налоговый вычет у агента. Специальной формы для заявления на возврат налоговых вычетов не имеется.

Вы можете его составить сами, только не забудьте указать все необходимые сведения либо использовать бланк, предусмотрительно подготовленный работниками налоговой службы. Учтите! Порядка для заполнения заявлений на возврат налогового вычета также нет, но обязательными сведениями для него являются:

  1. данные о налогоплательщике, желающем вернуть вычет (фамилия, имя, отчество, идентификационный номер налогоплательщика, данные паспорта, место регистрации);
  2. подпись и дата.
  3. основание для получения налогового вычета;
  4. код и наименование отдела налоговой инспекции, куда подается заявление;
  5. данные расчетного счета и банка, в котором он открыт;

Обратите внимание!

Если вы выбрали бланк, разработанный сотрудниками налоговой инспекции, стоит обратить внимание на подсказки, указанные в конце третьего листа.

КБК и ОКТМО ОКТМО расшифровывается как Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК -033-2013. Код из этого классификатора показывает, к какому муниципальному образованию относится составитель заявления на возврат налогового вычета. ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец заявления на возврат налога за обучение: ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Для физических лиц код определить можно по месту его регистрации.

А вот КБК расшифровывается как код бюджетной классификации. Каждому налогу и действию над ним соответствует свой код. В заявлении на возврат, которое подается в 2020 году, необходимо указывать следующий код КБК 18210102010011000110 Если заявление составляется самостоятельно, то указывать ОКТМО и КБК не обязательно.

Они обязательны только для бланка, разработанного федеральной налоговой службой. Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам.

К заявлению о возврате налогового вычета нужно прикладывать декларацию 3-НДФЛ, а также справку с места работы форма 2-НДФЛ.

Еще обязательно прикладываем договор на обучение и квитанции об оплате обучения. Важно! После подачи необходимого пакета налоговые инспекторы проверяют эти документы и принимают по ним решение о возвращении налогового вычета или о даче обоснованного отказа.

Не лишним будет представить копию лицензии образовательного учреждения. Если возврат осуществляется за обучение ребенка, то к заявлению прикладываете копию свидетельства о рождении этого ребенка. Те же требования акуальны для получения налогового вычета за обучение сестры (брата), но в этом случае кроме его свидетельства о рождении нужно предоставить и свое.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:

Формы и образцы документов

Опубликовано 06.10.19 В данном разделе Вы можете бесплатно скачать формы и образцы заполнения документов для вычета на обучение. Форма налоговой декларации за 2020 год была принята Приказом ФНС России от 03.10.2018 № Новая форма значительно отличается от декларации за прошлый год.

Форма налоговой декларации за 2017 год была принята приказом ФНС России от 25 октября 2017 г.

№ Новая форма почти не отличается от декларации за прошлый год (были внесены несколько небольших изменений).

Форма декларации за 2016 год была принята приказом ФНС России от от 10.10.2016 г.

Новая форма практически не отличается от декларации за 2015 год (в нее были внесены лишь небольшие изменения). Форма декларации за 2015 год была принята приказом ФНС России от 25.11.2015 N Новая форма практически не отличается от декларации за 2014 год (в нее были внесены лишь небольшие изменения). Форма декларации за 2014 год была принята ФНС России №ММВ-7-11/6712@ от 24.12.2014 года и начнет действовать с 14 февраля 2015 года.

Декларация была серьезно переработана по сравнению с прошлой формой (поменялся порядок листов и разделов, их названия, а также внесены изменения в структуру ряда разделов).

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2013 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет за собственное обучение. Данные взяты из . Для открытия требуется , или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет за собственное обучение.

Для открытия требуется , или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Пример заполнения описи документов на вычет за обучения для отправки по почте в налоговую инспекцию. Для открытия требуется Micrsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Внимание: данная опись является лишь примером. В Вашей описи должны присутствовать точно все те документы, которые Вы отправляете в налоговую инспекцию.

Со списком документов, которые Вам нужны, Вы можете ознакомиться здесь: Пример заполнения заявления на возврат налога по обучению (согласно приказу ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@, который вступил в силу с 31 марта 2017 г.). Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами.

В нем содержится счет, на который налоговая инспекция вернет Вам деньги. Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3% от суммы вычета

Заявление на возврат НДФЛ за обучение — образец и бланк

> > > 13 марта 2020 Заявление на возврат НДФЛ за обучение понадобится, если есть намерение получить из бюджета 13% от расходов, потраченных на обучение (свое или близких родственников). Кто вправе рассчитывать на получение соцвычета?

Где его можно получить? Какие документы необходимо собрать?

Ответы на эти и другие вопросы изучим в статье далее, а также рассмотрим нюансы составления и образец заполнения заявления на налоговый вычет. Вам помогут документы и бланки: НК РФ предусмотрена возможность возврата из бюджета части расходов, понесенных налогоплательщиком при оплате обучения. Такой возврат происходит за счет уменьшения налоговой базы по НДФЛ на сумму этих расходов.

Это уменьшение является одним из видов социальных налоговых вычетов (ст. 219 НК РФ) и характеризуется следующим (подп.

2 п. 1 и п. 2 ст. 219 НК РФ):

  1. Собственное обучение может происходить в любом возрасте, в любой форме и ограничено только суммой расходов, допустимой согласно общей сумме социального вычета на себя для каждого года (120 000 руб.).
  2. Его можно получить по расходам как на собственное обучение, так и на учебу детей, брата, сестры или опекаемого.
  3. При оплате обучения детей, брата, сестры или опекаемого есть ограничения по их возрасту (до 24 лет), форме обучения (очная) и пределу годовых расходов на каждого из них (50 000 руб.).
  4. Возврат налога окажется возможным только в том случае, если налогоплательщик имел доход, облагаемый по ставке 13%, и уплачивал с него НДФЛ. Если сумма годового дохода меньше понесенных расходов на обучение, вернут только сумму фактически уплаченного за год налога.
  5. Учебное заведение обязательно должно иметь лицензию.
  6. Если расходы на обучение оплачены за счет материнского капитала, то вычет не предоставляется.
  7. Вычету подлежат фактические расходы по платежным документам.

Об иных социальных вычетах читайте . Вычет может предоставляться как налоговыми органами, так и работодателями.

В первом случае вопрос о вычете может быть решен только по завершении года, в котором имели место расходы на учебу, когда уже известна величина годового дохода и сумма удержанного с него налога, но не позднее 3 лет с его окончания. Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение.

За счет увеличения суммы вычетов итогом декларации, рассчитываемым в разделе 2, станет сумма, подлежащая возврату из бюджета.

Внимание! С 2020 года действует новый бланк декларации 3-НДФЛ. Скачать его можно . Декларация вместе с оригиналами справок 2-НДФЛ и набором подтверждающих вычеты документов подается в ИФНС по месту жительства.

Одновременного представления заявления на налоговый вычет за обучение законодательство не предусматривает, и ИФНС считает таким заявлением декларацию.

Заявление на возврат НДФЛ

» » » 23 сентября 2020 является обязательным документом, необходимым для получения данного вида вычета через налоговый орган по окончании года.

При заявлении данной льготы по нужно составить другое заявление – . Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

Отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе. Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – в формате Excel.

Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – в формате Word. Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  • Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
  • Основание получение льготы.
  • Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  • Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
  • Дата и подпись

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа. ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013.

В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ. КБК – код бюджетной классификации.

Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК. Код бюджетной классификации, указываемый в 2020 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110. Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание КБК и ОКТМО не требуется.

Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058). Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета за обучение. Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – в формате Word.

Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – в формате Excel.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  2. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  3. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
  4. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  5. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен . предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  2. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
  3. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  2. в школах;
  3. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).
  4. в детских садах;

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета.

120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Образец заявления на возврат НДФЛ за обучение

 Заявление на возврат НДФЛ за обучение — это только 1 из документов, который потребуется для получения части средств, потраченных на учебу.

Разобраться в том, какие нужны документы, куда и когда их подавать, а также как правильно заполнить заявление, поможет наша статья. Также в ней приведен образец заявления на возврат НДФЛ за обучение.

Содержание Если вы являетесь гражданином или резидентом Российской Федерации, получаете доход, облагаемый НДФЛ в размере 13%, и потратили деньги на собственное обучение или вложились в образование своих детей, брата, сестры или подопечного, то можете обратиться в налоговую инспекцию для возврата части израсходованных средств.

Правда, законом установлены определенные ограничения как по возрасту получающих образование, так и по форме обучения. Наша таблица поможет сориентироваться в данных ограничениях. Кто получает образование Возраст учащегося, при котором возможно получение вычета Форма обучения Гражданин, заявляющий право на вычет Любой Любая Дети гражданина, заявляющего право на вычет До 24 лет Очная Подопечные опекуна До 18 лет Очная Бывшие подопечные опекуна До 24 лет Очная Брат или сестра (в том числе неполнородные) До 24 лет Очная Одно из главных условий получения вычета на обучение — наличие у организации лицензии на образовательную деятельность.

Если обучение проводит индивидуальный предприниматель лично, такой документ не требуется (п.

2 ст. 91 ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» от 29.12.2012 № 273-ФЗ). Другие особенности процесса получения образования значения не имеют. Это может быть как высшее учебное заведение, так и курсы повышения квалификации или английского языка, музыкальная школа и любое другое подобное учреждение, имеющее соответствующую лицензию.

Не имеет значения и местонахождение учебного заведения. Оно может быть расположено как на территории России, так и за рубежом. Во 2-м случае для получения вычета в инспекцию необходимо представить предусмотренный законодательством зарубежного государства документ, подтверждающий статус заведения.

Правда, его необходимо перевести на русский язык.

Срок подачи заявления на получение вычета на образование — не более 3 лет с момента окончания года, в котором лицо проходило обучение. Размер вычета ограничен НК РФ.

Сумма затрат на собственное обучение, а также образование братьев и сестер не лимитируется. Зато установлен максимальный размер социальных вычетов — не более 120 000 руб. за год. Это означает, что если вы, к примеру, потратили на обучение 80 000 руб., а на лечение — 50 000 руб., то расходы можете заявить только на 120 000 руб.

Вычет на оставшиеся 10 000 руб.

не положен. Максимальный размер вычета на обучение детей и опекаемых еще меньше — не более 50 000 руб. на обоих родителей. То есть если оба родителя потратили больше, например 80 000 руб., то 30 000 руб.

заявить к вычету не получится.

Перенести остаток расходов на следующий год тоже нельзя. Не положен вычет и тем, кто оплатил обучение за счет средств материнского капитала. Пакет документов для получения социального вычета на обучение стандартный.

Как получить налоговый вычет за обучение

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Анастасия Манухина получила налоговый вычет за обучениеЯ поступила в институт в 2012 году на платное отделение.

Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет.

Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016. Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений.

Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

  • Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
  • Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  • Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  • Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.
  • Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом.

Если вы работаете официально и получаете зарплату, то уплачиваете с нее налог на доходы — 13%.Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (). Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала ().Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение.

Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно.

Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей.

Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка.

Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.Предположим, работающая студентка Анастасия получает 80 000 Р в месяц.

В год она заработала 960 000 рублей.

Из этой суммы на руки она получила 835 200 Р. 13% подоходного налога за нее заплатил работодатель — 124 800 Р.Настя потратила на обучение 40 000 Р, по 20 000 Р за семестр.

Заявление на возврат НДФЛ за обучение

Автор статьиОльга Лазарева 3 минуты на чтение1 808 просмотровСодержание Расходы физических лиц на обучение можно частично компенсировать за счет социального налогового вычета.

Вернуть можно НДФЛ 13% от суммы расходов на обучение в пределах установленного налогового вычета.

Для возврата подоходного налога необходимо обратить в ИФНС с заявлением. Образец заявления на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение можно скачать ниже.Заявление не имеет типовой формы, составляется в свободной форме.

Примерная форма представлена для скачивания ниже.Заявление на возврат НДФЛ на обучение образец – .Скачать пример , а также О существующих Представленная форма носит рекомендательный характер, данный документ можно также получить, обратившись в ИФНС по месту жительства налогоплательщика, куда и нужно будет подавать документы на возврат подоходного налога.Вернуть частично можно расходы не только за обучение, но и за лечение (свое, детей, родителей).

При этом также подается заявление на возврат подоходного налога, образец которого можно скачать по .При покупке квартиры также можно рассчитывать на имущественный налоговый вычет и возврат НДФЛ с расходов на приобретение жилья, образец заявления можно скачать .(пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книгНеобходимо указать, кому адресуется данный документ. Информация об адресате пишется в правом углу бумажного листа – пишется наименование того отделение, куда подаются документы. Подавать документы нужно в то отделение, где проживает физическое лицо, имевшее расходы на обучение и желавшее вернуть НДФЛ с этих расходов.Под название ИФНС следует указать свои ФИО, адрес проживания, паспортные данные, а также контактный телефон для связи.По центру пишется название документа – «заявление».Ниже следует написать непосредственно саму просьбу вернуть НДФЛ в связи с расходами на обучение.Если налоговая инспекция принимает положительное решение в отношении возврата подоходного налога, то его сумма она перечисляет на лицевой счет налогоплательщика.