Что грозит за обналичивание денег

Какую статью в УК РФ присудят за обналичивание денег

Разберем, какая уголовная ответственность предусмотрена за обналичку, под какие статьи УК подпадает правонарушение. А также в чем таковое выражается и почему законодатель не выделил обнал в отдельную статью.

Правила оборота денег на счетах юрлиц и индивидуальных предпринимателей описаны в статьях ГК. К примеру, ст. 286 содержит норму об обязательном расчете контрагентов безналичным способом. Введена таковая, в том числе с целью осуществления контроля оборотов каждого отдельного предприятия, являющегося налогоплательщиком.

Ведь сбор в бюджет исчисляется на основании оборота или прибыли. Незаконное обналичивание состоит в выводе денег из баланса фирмы. Без объективного обоснования операция является незаконной.

Переводить деньги разрешено только для:

1. организации работы администрации;
2. выплаты дивидендов;
3. развития производства (контрагентам);
4. осуществления иных законных операций.

Важно: каждая трата юрлица или индивидуального предпринимателя должна быть обоснована документально. Иначе проверяющие органы могут заподозрить обналичку денег.

Распоряжение средствами компании так строго нормируется с тем, чтобы избежать укрытия таковых от налогообложения. После выплат в бюджет собственник может распределять прибыль любым образом.

Правонарушители же пытаются вывести из поля зрения налоговой инспекции как можно больше денег. Способы, которыми проводится незаконное обналичивание, разнообразны.

Рассмотрим самые популярные. Количество операций, проводимых фирмами в правовом поле, ограничено.

На их основе строится механизм укрытия от налогообложения.

Поэтому нелегальные финансовые операции (обнал) обычно маскируют под законные. Самыми распространенными являются следующие:

1. создание липовых контрагентов.
2. проведение средств через банки;
3. привлечение средств маткапитала;
4. перевод индивидуальным предпринимателям;
5. использование фирм-однодневок;
6. выплата дивидендов;

Схема через фирмы-однодневки состоит в том, что участник рынка регистрирует иное предприятие на реальное лицо.

С фирмой заключается договор на поставку товаров или услуг.

На его основании переводятся средства. Деньги снимаются со счета, а фирма закрывается. Кроме того, бухгалтер сумму вносит в убытки предприятия.

А это уменьшает базу налогообложения. В таковой ситуации могут привлечь к ответственности владельцев обоих предприятий. Сложность состоит в сборе доказательной базы, подтверждающей обналичку.

Похоже по сути и форме на вышеописанное незаконное обналичивание денег фирмы через подставное предприятие. ИП или ООО регистрируется на «липовый» паспорт.

То есть документ вполне реальный.

Но принадлежит или умершему, или обворованному человеку.

переводит деньги со счета предприятия липовому контрагенту в рамках договора. Затем они снимаются и тратятся на собственные нужды.

А поддельное ООО даже закрывать не требуется. Ведь оно оформлено на подложный паспорт. Банковские учреждения в преступных схемах используются только с согласия менеджеров.

Что грозит за обналичивание денег различными способами ООО и ИП

> > > Наряду с другими нарушениями финансового характера обналичка денежных средств для ухода от налогообложения предусматривает меры ответственности перед законом. Что грозит за обналичивание денег нарушителям? Если участником операции является физлицо (ИП), то деяние будет определяться статьей 198 УК РФ.

Когда денежная масса была обналичена через банковское либо другое финансовое учреждение, то действия преступников попадают под статью 199 УК РФ.Содержание:Для пополнения казны государства налоговые структуры осуществляют контроль над денежными расчетами организаций. Ведь, исходя из оборота либо , рассчитываются налоговые поступления в бюджет.

Разрешенные методы оборота денежных средств устанавливаются нормативами гражданского законодательства страны. Так, взаиморасчеты между партнерами должны проводиться в безналичной форме.

Это положение закрепляется ст. 286 ГК РФ.В большинстве случаев использование денежных средств, находящихся на балансе юрлица, допускается только после перечисления в бюджет налогового сбора.

Но для того, чтобы избежать уплаты налогов и ввести в заблуждение фискальные службы, некоторые субъекты хозяйственной деятельности применяют различные схемы ухода от налогообложения.На основании действующего законодательства наличное снятие денежных средств с баланса юрлица допускается лишь в следующих ситуациях:

1. на перечисление дивидендов
2. для модернизации производственной деятельности партнеров
3. 

   для обеспечения трудовой деятельности административного аппарата фирмы

4. для прочих законных целей

В остальных случаях снятие наличности со счетов организации противоречит закону.

Данная махинация способствует развитию коррупции, отсутствию пенсионного счета у граждан, получающих заработок в конвертах, недостаточному количеству денег для реализации государственных программ федерального и регионального уровней.Если в своей деятельности юрлицо взаимодействует с властями различного уровня, то снятие наличности будет рассматриваться как деяние, подпадающее под действие уголовного законодательства. Организация будет обвиняться в воровстве.Правонарушения в области обналички денежных средств регулируются налоговым законодательством страны. Статьей 174 Кодекса дается определение незаконной легализации, перечисляются операции, которые считаются преступными и меры ответственности для нарушителей.Помимо УК процедура обналичивания денег регламентируется ФЗ РФ «О противодействии легализации доходов».

Данным нормативно-правовым актом определены основные методы, предотвращающие правонарушение.

Например, сведения обо всех крупных контрактах необходимо направлять в Росфинмониторинг.

Обналичивание денег: 3 легальные схемы и примеры

ИП и ООО – являются самыми распространенными формами ведения малого бизнеса.

И как только деятельность начинает приносить доход, актуальным становиться вопрос о возможности вывода заработанных средств. При этом выбор между регистрацией ИП и открытием ООО существенно влияет на дальнейший доступ к имеющимся деньгам. Учредители ООО, несмотря на то, что они являются собственниками бизнеса, не могут просто взять деньги компании для личных нужд.

Любой расход в ООО должен быть обоснован и подтвержден документально. В отличии от ООО, ИП вправе распоряжаться своим доходом в любое время, удобным ему способом (брать деньги из кассы, снимать с расчетного счета, осуществлять переводы), самое главное – не иметь задолженности по уплате налогов и взносов.

В России самыми распространенными способами вывода прибыли из ООО являются: Выплата дивидендов является безопасной и законной процедурой, которая прямо предусмотрена для целей распределения полученного компанией дохода. Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли компании, которая остается после уплаты всех необходимых налогов и сборов.

Распределять доход ООО можно ежеквартально, раз в полгода или по итогам года. Периодичность выплат прописывается в уставе компании.

Самый оптимальный вариант – по итогам года. На суммы дивидендов, выплачиваемых физлицам, не начисляются страховые взносы, но подлежит удержанию НДФЛ. Если участник ООО является юридическим лицом – дивиденды облагаются налогом на прибыль.

При этом в некоторых случаях применяется льготная ставка 0%, если доля участия в компании не менее 50% на протяжении 365 дней.

Более подробно про распределение дивидендов. Обеспечить участников ООО регулярным доходом можно путем заключения трудовых договоров с ежемесячной выплатой заработной платы.

Отношения, в рамках указанного договора, регулируются действующим трудовым законодательством. Зарплата должна выплачиваться не реже двух раз в месяц, конкретные даты прописываются в условиях договора.

Также, не стоит забывать, что помимо зарплаты, по трудовому договору начисляются (выплачиваются) отпускные и больничные.

Данный способ является вполне доступным, но при этом не совсем выгодным, поскольку налагает на работодателя обязанность уплачивать за работников НДФЛ (13%) и страховые взносы (30%), предоставлять налоговую, статистическую и иную отчетность, предусмотренную законодательством РФ, соблюдать права и интересы работника.

• Оформление необходимых удержаний из зарплаты.
• Перечисление зарплаты работникам.
• Начисление заработной платы.
• Уплата НДФЛ и взносов.
• Начисление страховых взносов.

Подробная информация о заключении трудового договора и отчетности за работников. Любой участник имеет право получить деньги взаймы от ООО и наоборот.

Уголовная ответственность за обналичивание денежных средств через ООО

Легальные способы вывода средств организации Полулегальные схемы вывода средств: займы и подотчет Нелегальная обналичка через фирмы-однодневки и наказание за нее Кто и как раскрывает незаконные схемы обналички Как избежать проблем при выводе денежных средств Любая коммерческая организация создается для получения прибыли. Но просто заработать прибыль — это еще не все: доход нужно выплатить учредителям. Понятно, что собственники хотят получить денежные средства от своего бизнеса самым простым путем и с минимальными потерями.

Но это вполне естественное желание иногда приводит их к конфликту с законом. Рассмотрим, в каких случаях вывод денежных средств компании является нарушением, и какая ответственность за обналичку через ООО предусмотрена законодательством. Легальные способы вывода средств организации Классическим и абсолютно законным способом вывода средств является выплата дивидендов.

Однако она связана с рядом условий, предусмотренных статьями 28 и 29 закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»:

• Организация должна соответствовать формальным критериям финансовой устойчивости по данным баланса, в том числе и после распределения прибыли.
• Распределять прибыль с помощью дивидендов можно не чаще раза в квартал.
• Необходимо организовать собрание учредителей и оформить ряд документов.

Важно! Не следует забывать и о налогообложении.

Собственник должен заплатить с дивидендов 13% НДФЛ. А ведь организация уже заплатила налоги с полученной прибыли. С точки зрения владельца бизнеса — его доход облагается налогом дважды.

Есть, конечно, и другой легальный вариант.

Учредитель может занять в компании руководящую позицию и выплачивать сам себе зарплату.

В этом случае отпадают проблемы, связанные с периодичностью, оформлением документов и контролем финансовых показателей. Но фискальная нагрузка никуда не девается. К подоходному налогу добавляются еще и страховые взносы, составляющие в сумме 30% от зарплаты.

Правда, в этом случае всю сумму (зарплата плюс взносы) можно учесть в качестве расходов и уменьшить налоги самой организации. Чтобы снизить налоговые платежи, бизнесмены нередко производят обналичивание денег и другими методами. Одни из них вызывают вопросы проверяющих, а другие — и вовсе незаконны.

Читайте по теме: Как выводить прибыль из компании (5 лучших легальных способов) Полулегальные схемы вывода средств: займы и подотчет К полулегальным вариантам относится обналичка денег через ООО с использованием займа. Формально юридическое лицо имеет право выдать займ кому угодно, в том числе и своему учредителю. При необходимости долг можно простить (ст.

415 ГК РФ). В таком случае тоже необходимо будет заплатить 13% НДФЛ с «прощенной» суммы. Кроме того, при выдаче займа под процент ниже 2/3 ключевой ставки ЦБ начисляется НДФЛ с материальной выгоды по ставке 35%. Обналичиванием через займ имеет смысл пользоваться в особых случаях, при единовременной потребности в деньгах.

Ответственность ИП за обналичивание денежных средств

Один из самых распространенных методов легализации средств – обналичка денег через ИП. Ответственность предусмотрена Уголовным Кодексом РФ в виде различных способов наказания. Что именно грозит нарушителям?

Почему незаконное обналичивание признается преступлением? Разберемся в правовых нюансах подобных операций. Рано или поздно в процессе предпринимательства владельцы бизнеса сталкиваются с проблемой – как получить заработанные деньги?

Этот вопрос актуален, в основном, для юрлиц, поскольку ИП и так вправе распоряжаться полученными доходами на свое усмотрение.

В отличие от предпринимателей собственники ООО не могут просто так взять из кассы (или снять со счета организации) средства на личные нужды. Предварительно, им потребуется заплатить все положенные налоги, в первую очередь, налог на прибыль или НДФЛ с дивидендов.

Следовательно, чтобы преумножить свое состояние, выдавать сотрудникам «черную» зарплату, финансировать «серые» сделки и проводить прочие запрещенные действия, руководители фирм прибегают к мошенническим схемам. Большая часть из них была придумана еще в 90-ые годы, многие к сегодняшнему дню уже не используются, а некоторые существуют до сих пор.

Среди них – вывод денег через индивидуального предпринимателя.

К законным способам относятся:

1. Личные нужды предпринимателя – распоряжаться средствами ИП может по своему усмотрению без каких-либо ограничений.
2. При выдаче средств за ранее оплаченные, но возвращенные потребителем товары или услуги.
3. Получение денег в банке на зарплатные нужды и выдачу сумм социального назначения.
4. В целях расчетов с контрагентами по заключенным сделкам.
5. Для расчетов с персоналом по фактическим хозрасходам, включая командировочные.
6. Для выдачи физлицам сумм по страховому возмещению.

Обратите внимание!

Лимит наличных расчетов между участниками сделки (кроме физлиц) ограничен 100000 руб.

по одному договору (п. 6 Указания). С учетом приведенных выше возможных целей расходования (подробный перечень в п.

2 Указания) абсолютно без рисков можно снять наличность путем получения денег со счета в банке по чеку. Документ заполняется с обязательным выделением цели и суммы к получению.

В числе оснований для расходования – выдача дивидендов учредителям фирмы. Или же можно снять средства по корпоративной карте. При этом ответственный работник ведет учет израсходованных финансов, а лицо, получившее деньги, обязано составлять авансовые отчеты.

Однако все указанные варианты имеют существенные минусы.

Во-первых, это ограничение максимального размера допустимых к снятию средств. Во-вторых, обязанность по уплате налогов с доходов участников.

Ответственность за обналичивание денег

Что такое обналичивание денежных средств?

Для вывода денег со счета физического лица, частного предпринимателя, фирмы или организации в реальное пользование существует понятие обналичивание денег.

Статья УК РФ №198 за нарушение процедуры обналички предусматривает наказание, так как это ведет к укрыванию от выплат налогов.

Обналичивание денежных средств с банковских счетов происходит регулярно.

Экономика предприятий без реальных денег не может существовать, ведь оплата выполненных работ, строительных материалов и комплектующих производится за наличный расчет. Посредством банкомата снимают небольшие суммы частные лица. Для предпринимателей и организаций, задействовавших в обналичке банки или фирмы, степень ответственности определяется по ст.

№199 УК РФ. Обналичивание денег и отмывание денежных средств – это абсолютно разные вещи, за отмывание виновные понесут наказание уже по ст. № 174 УК РФ. В этой операции потоки финансов идут в обратном направлении.

Полученные в результате экономического или уголовного преступления наличные средства зачисляются для легализации на банковский счет.

Отмывание и обналичивания денег объединяет то, что данные схемы нарушают государственные законы и наносят вред экономике страны.

Незаконный оборот денежных средств приводит к распространению коррупционных схем в стране, обеднению региональных или федеральных бюджетов, отсутствию пенсионных денег у тех, кто получал заработную плату наличными «в конвертах». Для предприятий, сотрудничающих с муниципальными и государственными службами, обналичка денег является воровством федеральных средств, хотя законом установлена уголовная ответственность за это преступление.

Эмиссию денег полностью запретить проверяющие организации не могут, но контролирующие органы тщательно проверяют банковские операции, чтобы они проводились с учетом закона РФ. Частные предприниматели и руководители фирм свои незаконные махинации оправдывают налоговым бременем и желанием выплачивать работникам зарплату вовремя и в положенном размере, так как нанятые люди работают без официального оформления.

Также наличные средства уходят на бесперебойное обеспечение производственными материалами и решение вопросов в бюрократической среде.

Сначала это все выглядит так, как будто снятие денег, необходимое руководителю, проходит вполне легально, так как явного мошенничества с заемными средствами нет. Частное лицо или руководитель фирмы снимает со счета деньги после подписания платежных документов.

Но потом все равно придется объяснять законность этой операции через банк. Деньги со счета снять можно, не нарушая законодательства Российской Федерации, но эта процедура впоследствии приведет к фиктивному увеличению расходов предприятия и затрат и уменьшению налогов.

Что грозит за обналичивание денег?

29 июля 2020 С каждым годом государство предпринимает новые меры, направленные на противодействие обналичиванию.

Это и введение онлайн-касс, и установление ответственности за уклонение от уплаты страховых взносов. Но основным средством борьбы было и остается уголовное преследование.

В уголовном законодательстве РФ статьи, которая бы непосредственно предусматривала ответственность за обналичивание денежных средств, не имеется.

В тексте закона нет такого деяния, как обналичивание, не содержится понятия данного явления и его характерные признаки.

Обусловлено это тем, что термин «обналичивание» первоначально являлся сленговым и использовался для обозначения незаконных операций, связанных с получением наличных денег в различных формах.

В дальнейшем был воспринят правоприменительной практикой, а затем и наукой уголовного права.

Как следствие, банки и налоговые органы не могут проверить полноту и правильность исчисления налогов, наличие оснований для проведения финансовой операции и т. д. Как правило, это приводит к тому, что государство недополучает налоги.

Более конкретно, схема обналичивания практически всегда выражается в том, что лицо, которое хочет в обход законной процедуры конвертировать свои финансы в наличную форму, обращается к фирмам-однодневкам. Особое внимание следует обратить на так называемых профессиональных «обнальщиков», то есть лиц, которые систематически оказывают услуги по обналичиванию денежных средств.

В их распоряжении находится целая группа фирм-однодневок, и они за вознаграждение проводят фиктивные операции для последующей выдачи наличных денежных средств «клиентам». Эти фирмы-однодневки формально, на бумаге, оказывают лицу какие-то услуги, выполняют работы или поставляют товар на основании соответствующих сделок, хотя в реальности встречные обязательства по этим сделкам не исполняются. Обычно характер сделок предполагает, что реальность их исполнения проверить невозможно.

Например, это поставка кормов, которые съедят животные, в связи с чем остатки кормов проверить невозможно, или агентские услуги, в совершении которых не было никакой необходимости. Тем не менее, эти сделки указываются в качестве основания для перечисления лицом на расчетные счета фирм-однодневок денежных средств.

Затем фирмы-однодневки негласно передают перечисленные суммы в наличной форме за вычетом своего процента. Государство уделяет особое внимание противодействию обналичиванию по причине того, что оно теряет не только контроль над реальностью операций, но и недополучает налоги, так как лица, которые для обналичивания принадлежащих

Что грозит за обналичивание денег?

С каждым годом государство предпринимает новые меры, направленные на противодействие обналичиванию. Это и введение онлайн-касс, и установление ответственности за уклонение от уплаты страховых взносов.

Но основным средством борьбы было и остается уголовное преследование. В уголовном законодательстве РФ статьи, которая бы непосредственно предусматривала ответственность за обналичивание денежных средств, не имеется. В тексте закона нет такого деяния, как обналичивание, не содержится понятия данного явления и его характерные признаки.

Обусловлено это тем, что термин «обналичивание» первоначально являлся сленговым и использовался для обозначения незаконных операций, связанных с получением наличных денег в различных формах. В дальнейшем был воспринят правоприменительной практикой, а затем и наукой уголовного права. В целом же совершение незаконных операций, направленных на обналичивание денежных средств, расцениваются государством как преступные и за них предусмотрена уголовная ответственность.

Содержание обналичивания сводится к следующему: в результате, как правило, нескольких перечислений (реже — одного) денежные средства, находящиеся на расчетном счете физического или юридического лица, в конечном итоге обращаются в наличную форму. Как следствие, банки и налоговые органы не могут проверить полноту и правильность исчисления налогов, наличие оснований для проведения финансовой операции и т.

д. Как правило, это приводит к тому, что государство недополучает налоги.

Более конкретно, схема обналичивания практически всегда выражается в том, что лицо, которое хочет в обход законной процедуры конвертировать свои финансы в наличную форму, обращается к фирмам-однодневкам. Особое внимание следует обратить на так называемых профессиональных «обнальщиков», то есть лиц, которые систематически оказывают услуги по обналичиванию денежных средств.

Обычно характер сделок предполагает, что реальность их исполнения проверить невозможно.

Например, это поставка кормов, которые съедят животные, в связи с чем остатки кормов проверить невозможно, или агентские услуги, в совершении которых не было никакой необходимости. Тем не менее, эти сделки указываются в качестве основания для перечисления лицом на расчетные счета фирм-однодневок денежных средств.

Затем фирмы-однодневки негласно передают перечисленные суммы в наличной форме за вычетом своего процента.

Государство уделяет особое внимание противодействию обналичиванию по причине того, что оно теряет не только контроль над реальностью операций, но и недополучает налоги, так как лица, которые для обналичивания принадлежащих им денежных

Обналичивание денег — статья Уголовного Кодекса

Материалы готовил: Фрилансер-дизайнер.

Финансами заинтересовалась из-за необходимости вести самостоятельно свое ИП, разруливать ситуации с сотрудниками начиная от зарплат и заканчивая трудовым кодексом и персональными данными.

Добрый день, уважаемые читатели. Признавайтесь у кого директор не вбегал в панике в кабинет с требованием выдать ему наличные средства срочно?

Если с вами такого не случалось -поздравляю, вы работаете на нормальной фирме, где платятся дивиденды учредителям, и вся денежная масса идет строго под отчет.

Поэтому прочтите сегодняшнюю информацию внимательно, а ссылки на статьи в УК РФ рекомендую распечатать и дать почитать директору.

Навигация по странице В России начала 90-х годов было придумано бесчисленное количество схем, позволяющих быстро обогатиться, или легализовать нечестно полученные доходы, обманув государство. Многие из них, к сожалению, в несколько измененном виде существуют и поныне.

Например, широко известно понятие «обнал» или «обналичка». Так называют ряд действий, позволяющих обналичить принадлежащие фирме денежные средства в обход уплаты налога.

Наиболее распространенным способом, пожалуй, является заключение никчемной, фиктивной сделки, сопровождающееся, в некоторых случаях, подделыванием документов. Однокоренные слова «обналичивание» и «обналичка» употребляются, как правило, в несколько разных значениях. Под обналичиванием понимают вполне законное снятие денег с безналичных счетов, а также перевод в денежный эквивалент ценных бумаг.

Незаконные действия по получению наличных средств со счетов принято называть обналичкой или обналом. Однако грань между данными явлениями достаточно тонкая. Главной целью обнала является уход от налогов.

Именно в этом и состоит незаконность таких действий. Кроме того, в некоторых случаях незаконное обналичивание происходит, когда представленные на счете деньги имеют четкое целевое назначение, а злоумышленники намереваются использовать их по-другому.

Итак, каким же образом, и в каких случаях осуществляется обналичка?

Существует несколько основных схем обналичивания денег через ИП и ООО, а также другими методами: Использование фирмы-однодневки. Суть схемы в следующем. Компания переводит деньги на счет фирмы, оказавшей ей якобы какие-то услуги.

Затем средства снимаются, а фирма ликвидируется или попросту бросается.

Регистрируются такие фирмы, как правило, на людей, введенных в заблуждение или имеющих алкогольную, наркотическую зависимость; Привлечение банка.

Уголовная ответственность за обналичивание денег

С каждым годом появляется все большее количество различных схем и всевозможных способов легализовать денежные средства, полученные нечестным путем.

Например, в 2020 году практически каждый частный предприниматель создает так называемую «черную кассу», откуда идут средства на взятки, личное обогащение и выплаты «серых зарплат». Обусловливается это тем, что таким образом гораздо проще и выгоднее произвести хозяйственные операции за наличные деньги без оформления документов. Однако за незаконное обналичивание денежных средств может применяться не одна статья УК РФ, а сразу несколько, зависимо от характера осуществления данного нарушения.

Для того, чтобы понять, какие последствия ожидают нарушителей закона в сфере финансов, следует изначально разобраться в том, что же под собой подразумевает обналичивание денежных средств. Однокоренные слова «обналичивание денег» и «обналичка» употребляют, как правило, в разных значениях. Однако между данными явлениями грань достаточно тонкая.

Хотя разница между ними огромная, большинство людей без экономического образования часто путают эти понятия. В самом понятии «обналичивание денежных средств» ничего нет криминального, поскольку так принято называть любые действия, касающиеся перевода денег с банковской карточки или виртуальных денег в наличные, а также перевода ценных бумаг в денежный эквивалент.

Но что же такое обналичка денег? Схожее понятие «обналичка» несёт в себе совершенно другой смысл.

Под этим термином подразумевается незаконное обналичивание денежных средств, которые принадлежат ИП или фирме, с преступной целью. Данное понятие впервые появилось в России в 90-е годы, в тот период, когда преступники стали легализовать незаконно полученные деньги. Главная цель обналички — это уход от налогов, в чем и заключается незаконность таких действий.

Также в некоторых случаях неправомерное обналичивание совершается, когда у денег, представленных на счете, есть четкое целевое назначение, но злоумышленники намереваются их использовать по-другому.

Кроме того, популярность обналички денег обусловлена следующими особенностями данной операции:

можно передавать крупные суммы денег для подкупа чиновников, чтобы получить выгоду от незаконного сотрудничества с представителями власти; можно использовать большие суммы денег для совершения преступлений; производят финансирование терроризма или же другой масштабной преступной деятельности.

Рассмотрим, каким способом и в каких случаях проводится обналичка? Существует несколько основных вариантов обналички денег для юридических лиц: Создание фирм-однодневок.

Принцип работы такой схемы состоит в следующем: основная компания осуществляет перевод денег на счет такой фиктивной фирмы в счет оплаты каких-либо «услуг».

Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

С каждым годом все больше появляется схем и способов легализовать нечестно полученные средства. Сегодня практически каждый предприниматель работает с обязательным созданием, так называемой черной кассы.

Средства из этой кассы идут на взятки, выплаты «серых зарплат» и личное обогащение. Есть также множество хозяйственных операций, которые проще сделать за наличные без оформления документов. К примеру, оформить непроизводственные расходы, которые сложно аргументировать при налогообложении прибыли.

Если имеет место обналичивание денег, статья УК РФ может вменяться не одна, а сразу определять несколько норм в зависимости от характера осуществления нарушения. Содержание Чтобы понять, какая санкция ждет за нарушение закона в сфере финансов, изначально необходимо разобраться с сутью обналичивания денежных средств.

Под обналичиванием понимают снятие реальных денег с безналичных счетов, а также перевод дохода в денежный эквивалент с векселей и других бумаг на законных основаниях. Незаконные действия, направленные на получение наличных денег, принято называть обналом. Многие люди без экономического образования путают эти два понятия, хотя разница между ними огромная.

Главной целью незаконного обнала есть уклонение от налогов или использование средств не по их целевому назначению.

Регулирует ответственность за обнал статья УК РФ 172.

Деньги обналичивать могут и законным путем. Одним из способов законного обналичивания средств является их получение через индивидуальных предпринимателей.

В данной ситуации за процедуру обналичивания ответственность ложится на ИП, а он имеет полное право изымать из оборота и распоряжаться на свое усмотрение денежными средствами после уплаты налогов.

Легальным считается и обналичивание денег из пластиковых карт клиентов банка. Хотя в последнее время отмечается стремительное увеличения количества банков, которые помогают нечистым на руку клиентам обналичивать наличность. Государство отбирает лицензии у таких банков и привлекает их учредителей к уголовной ответственности.

Выдачу наличных денег оформляют путем расходного кассового ордера или с помощью корпоративной банковской карточки. В положении об учетной политике каждой компании указывается лимит, который можно снять и за него нужно отчитаться.

Человеку, снявшему определенную сумму, необходимо предоставить чеки и другие документы, которые могут подтвердить целесообразность затраты либо вернуть снятые деньги в течение нескольких дней. Если работник аргументирует затраты или вернет сумму, то обналичивание считается законным и не влечет уголовной ответственности. Незаконное обналичивание денежных средств статья УК РФ 172 жестко наказывает, но от этого не уменьшается количество мошеннических схем.

Довольно популярным методом считается оформление однодневной фирмы. Суть схемы в том, что одна из реальных компаний переводит средства на счет фирмы-однодневки в уплату ей за оказанные какие-либо услуги.

После поступления средств на счет фиктивной компании, они снимаются в банке, а сама фирма ликвидируется.

Наказание за обналичивание денежных средств — самые популярные схемы

› Старый друг предложил мне вывести средства через мое ИП.

Я почти согласилась, но муж высказал свое категоричное отрицательное мнение.

Он сказал, что это незаконная обналичка денег, преступление, за которое грозит определенное наказание. Данное предостережение привело меня к необходимости изучить современное законодательство. Теперь я отлично знаю ответы на такие вопросы, как:

• Как выводят средства через ИП или ООО?
• Что такое обналичивание средств?
• Какое наказание грозит за обналичивание?
• Преступные схемы получения наличности.

Обналичивание средств с банковских счетов в условиях современного мира проводится регулярно.

Данные процессы осуществляют не только частные лица, используя банкоматы, но и руководители предприятий, которым нужна наличность для оплаты материалов и комплектующих.Вопрос в том, что есть люди, которые осуществляют данный процесс законно, снимают средства для обычных ежедневных целей.

И есть те, кто использует специальные мошеннические схемы с разными корыстными целями.Чтобы вывести средства со счета ИП, компании, частного лица или предприятия, используются специальные схемы по обналичиванию денежных сумм. Многие из них являются противозаконными, особенно те, что проводятся с целью скрытия налогов.Статья 198 за нарушение законного обналичивания средств частными лицами предусматривает определенное наказание.Статья 199 предусматривает наказание за обналичку средств предпринимателями, которые используют сторонние фирмы или банковские учреждения.Существует одна распространенная схема обналичивания средств. Выглядит она изначально так, будто человек снимает средства, требуемые руководителю.

С первого взгляда действие выглядит, как обычное снятие денежных средств, никакого обмана и мошенничества здесь не проглядывается. Тем более что средства снимаются после оформления стандартных платежных документов.Проблема возникает после того, как банк начинает требовать подтверждение законности операции.

Именно по этой причине руководители начинают искать незаконные варианты получения наличных:

1. Увеличение трат, направленных на оплату несуществующих в реальности услуг.
2. Снижение показателей полученного дохода.
3. Схемы с применением сертификатов по выдаче материнского капитала.
4. Привлечение сотрудников банка.
5. Задействование подставных лиц.
6. Использование фальшивых документов.
7. Привлечение к обналичке стороннего человека – владельца однодневной фирмы.

Последний вариант является более распространенным. Человеку, на которого оформлена однодневная компания, предприниматель после обналичивания выплачивает небольшой процент.

Это определенные траты, но в любом случае они меньше, чем если бы пришлось платить налог.В этой схеме закон нарушают оба участника. При обнаружении незаконной схемы обе стороны понесут соответствующее наказание.Большинство незаконных схем по получению наличности уже известны налоговой полиции.

Но есть определенные операции, которые используют поддельные документы и несуществующие должности.

Чем грозит незаконное обналичивание денег через ИП

Обналичивание денег ИП может быть совершено в несколько этапов.

При этом носить как законный, так и незаконный характер. В статье рассмотрим обналичивание денег через ИП, и последствия этого, когда такие деяния являются явно противоправными.

В официальных нормативных актах России нет термина «обналичивание». Гораздо чаще в специальной литературе он применяется для обозначения именно противозаконных движений средств. Можно встретить его также в многочисленных методических рекомендациях Банка России, где описываются способы и методы надзора за соблюдением финансовой дисциплины клиентами (например, методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов, утвержденные ЦБ 04.12.2015 г.

N 35-МР; 02.04.2015 N 10-МР; 02.04.2015 N 9-МР и другие). Противоправным такое деяние становится, если оно произведено без соблюдения обязательных для всех участников отношений порядка осуществления платежей и расчетов, иными словами с нарушением финансовой дисциплины.

Основным «маячком» незаконности будет служить ее цель – уйти от налогообложения или придать правомерный вид средствам, полученным в результате преступления. Такие деяния наказуемы. Существует несколько способов перевести безнал в купюры, один из них – с помощью зарегистрированного индивидуального предпринимателя. Такой вариант получить наличность из имеющихся на расчетном счете средств существенно проще, чем сделать это через компанию, например, общество с ограниченной ответственностью (ООО).