Какие документы необходимы для получения вычета за обучение

Как получить налоговый вычет за обучение

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение.

Вот как я его получила.

Анастасия Манухина получила налоговый вычет за обучениеЯ поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет.

Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений.

Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

• Оплатить обучение за себя или близких родственников.
• Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
• Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
• Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
• Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.
• Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, то уплачиваете с нее налог на доходы — 13%.Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается ().

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала ().Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно.

Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей.

Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.Предположим, работающая студентка Анастасия получает 80 000 Р в месяц. В год она заработала 960 000 рублей.

Документы для получения вычета за обучение

» » Документы для получения вычета 23 сентября 2020 Документы для вычета за , обязательные к представлению в ИФНС, поименованы в ФНС от 22.11.2012 N Данный перечень является исчерпывающим и не подлежит расширительному толкованию.

• 3-НДФЛ, заполненная по форме, действовавшей в году, в котором были понесены затраты на обучение. Примечание: если вычет заявляется , то декларацию сдавать не нужно, равно, как и справку 2-НДФЛ.
• Справка 2 НДФЛ. Справка о доходах не входит в обязательный перечень документов и отказать в вычете по факту ее непредставления налоговый орган не вправе.
• Паспорт или его копия. Как и в случае со справкой 2-НДФЛ, паспорт не является обязательным документом, однако, его практически всегда просят приложить к общему пакету документов.
• Лицензия, выданная образовательному учреждению на осуществление соответствующей деятельности. Если в договоре указаны реквизиты лицензии, то отдельно представлять ее не нужно, но на практике налоговый орган часто запрашивает указанный документ, в связи с чем его все-таки лучше приложить к общему пакету бумаг, представляемых на проверку. Если обучение проводил ИП своими силами, без привлечения сотрудников со стороны – лицензия не обязательна.
• Договор, заключенный с образовательным учреждением. Если договор заключается с приложениями или допсоглашениями их также необходимо приложить к общему пакету документов.
• Свидетельство о рождении ребенка, брата или сестры. Обязательно к представлению в случае возмещения расходов за обучение детей, братьев или сестер.
• Справка из образовательного учреждения, подтверждающая очную форму обучения. Прикладывается к общему пакету документов, если вычет заявляется за детей, братьев и сестер.
• Свидетельство о собственном рождении. Если вычет будет заявляться за братьев или сестер.
• на возврат НДФЛ. Указанный документ составляется при заявлении вычета через налоговую.
• о подтверждение права на вычет у налогового агента. Составляется и сдается в налоговую вместе с остальными документами при заявлении льготы по месту работы.
• Платежные документы. К платежным документам могут относиться квитанции, чеки, платежные поручения, выписки со счета о перечислении средств продавцу и другие документы, подтверждающие произведенные затраты.

После того как документы будут готовы, их необходимо направить в налоговый орган по месту прописки.

Информация о налоговом вычете за обучение

Опубликовано 02.10.19 Согласно законодательству РФ (ст.

То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

1. Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах).
2. Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

Заметка: у налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

• Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей.

  Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

• Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс.

  руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).

• Вы не можете веернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)

Пример: В 2020 году Иванов А.А.

* 13% = 15 600 руб. Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

1. фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);
2. договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
3. ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
4. ребенку не больше 24 лет;

Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.руб.

(6 500 руб. к возврату)

Социальный налоговый вычет за обучение

позволяет гражданам компенсировать часть затрат на оплату собственного образования (или близких родственников) в государственных и частных учебных заведениях, курсах повышения квалификации (учёба в автошколах, изучение иностранных языков и т. д.), а также за занятия детей в платных дошкольных и внешкольных образовательных центрах.

Воспользоваться льготными условиями могут лишь те граждане, которые регулярно перечисляли подоходный налог в казну государства в размере 13% со всех видов своего заработка.

Регламент получения зачета ранее уплаченного налога и определение термина социально значимого вычета за проведенные расходы, связанные с оплатой образования приведены в ст. 219 НК РФ. По сути, это определенная законодательством конкретная сумма, за счет которой уменьшается сумма подоходного налога за получение гражданином разного рода доходов.

Возможность получения налогового вычета за обучение доступна только для граждан России или её налоговых резидентов, имеющих постоянную регистрацию по месту своего проживания. С перечнем всех видов вычетов доступных на территории РФ для физических лиц можно ознакомиться . Согласно требованиям закона, налоговый вычет за обучение могут получить следующие категории физических лиц:

1. Кормилец семьи, у кого на иждивении находятся несовершеннолетние дети, если он может предъявить все квитанции об оплате за их обучение.
2. Официально трудоустроенные граждане, регулярно исчисляющие ставку подоходного налога 13% в бюджет страны, и получающие образовательные услуги на платной основе.

При этом учеба не обязательно должна оплачиваться за счет личных денежных средств, с которых был удержан (сокращенно – НДФЛ).

В соответствии с Письмом МинФина России №03-04-05/7-238 от 18 марта 2013 года, вычет можно получить, даже если обучение оплачивал супруг или супруга, и все документы оформлены на него / неё. Ещё одним обязательным условием для получения вычета по НДФЛ за оплату обучения является наличие у образовательного учреждения сертификата и/или лицензии Министерства образования и науки. Есть и отдельные категории граждан, которые не могут воспользоваться налоговой льготой за оплату образования.

К ним относятся:

1. Граждане, получающие зарплаты «в конвертах», то есть по устной договоренности со своим работодателем, и не отчисляющие обязательные налоги в государственный бюджет.
2. Индивидуальные предприниматели, домохозяйки, безработные и другие физические лица, без официального трудоустройства и заработка, с которого удерживается НДФЛ.
3. Люди престарелого возраста, единственным доходом которых является пенсия по старости, следовательно, не уплачивающие подоходный налог.

ВАЖНО! Если учебная организация не имеет обязательной государственной лицензии и соответствующего сертификата, то налоговый орган откажет в получении вычета за обучение в таком учреждении.

Многих граждан интересует вопрос, можно ли получить социальный вычет не только на собственное образование, но и за обучение ребенка, либо братьев и сестер?

Налоговый вычет по расходам на обучение

→→→→Вычет за обучение Указанный социальный налоговый вычет представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на обучение (как свое, так и близких родственников).

• собственное обучение – по любой форме обучения (дневная, вечерняя, заочная и т.д.);
• обучение детей (в том числе усыновленных), а также братьев и сестер в возрасте до 24 лет, по очной форме обучения. В случае если брат или сестра находятся под опекой, то ограничение до 18 лет для подопечных, в данном случае не применяется;
• обучение подопечных в возрасте до 18 лет (бывших подопечных в возрасте до 24 лет) по очной форме обучения;
• Налоговый вычет можно получить по расходам на:
  • собственное обучение – по любой форме обучения (дневная, вечерняя, заочная и т.д.);
  • обучение детей (в том числе усыновленных), а также братьев и сестер в возрасте до 24 лет, по очной форме обучения. В случае если брат или сестра находятся под опекой, то ограничение до 18 лет для подопечных, в данном случае не применяется;
  • обучение подопечных в возрасте до 18 лет (бывших подопечных в возрасте до 24 лет) по очной форме обучения;

  Примечание: Письмом от 24.10.2016 года № БС-4-11/20142 ФНС РФ была поставлена точка в спорах о возможности заявления вычета одним супругом за обучение другого.

  Условиями получения данного вида вычета является наличие статуса резидента РФ и дохода, облагаемого по ставке 13%.
  Федеральная налоговая служба в вышеуказанном документе пояснила, что один супруг не вправе получить вычет за другого, но в то же время он может заявить его за собственное обучение, вне зависимости от того, кем оно было оплачено.

• центрах дополнительного образования детей (музыкальные школы, спортивные секции и т.д.).
• Размер вычета за обучение детей, составляет 50 000 руб.

  за человека. Максимальная сумма к возврату на руки будет равна 6 500 руб. (50 000 х 13%). Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х – 19 500 руб. и т.д.

• центрах дополнительного образования взрослых (автошколы, курсы иностранных языков и т.д.);
• Предельный размер вычета за свое обучение и обучение братьев и сестер – 120 000 руб.

  Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 15 600 рублей (без учёта суммы вычета за обучение детей);.

• Сумма в 120 000 руб.

  является общей для всех соцвычетов (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей).

  Какие именно расходы включить в налоговый вычет – решает сам налогоплательщик;

• Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при условии, что образовательное учреждение имеет лицензию, или любой другой документ, подтверждающий его статус как учебного заведения. Примечание: если обучение проводилось у ИП, самостоятельно его проводившего и не имеющего наемных педагогических работников, наличие лицензии необязательно.

• детских садах и школах;
• Ограничения для расходов на собственное обучение (120 000 руб.) и для расходов на обучение детей не влияют друг на друга и рассчитываются отдельно. Т.е. можно вернуть до 15 600 руб. за собственное обучение + по 6 500 руб.

  за обучение каждого их своих детей. Примечание: сумма в 50 000 руб.

  на вычет за детей, является общей для обоих родителей.

  То есть вернуть истраченные на обучение своих детей средства может только один из родителей.

• Вычет можно получить не только по расходам на обучение в государственных ВУЗах, но и в коммерческих учебных заведениях (при наличии у них лицензии):
  • детских садах и школах;
  • центрах дополнительного образования взрослых (автошколы, курсы иностранных языков и т.д.);
  • центрах дополнительного образования детей (музыкальные школы, спортивные секции и т.д.).

Документы для вычета

Опубликовано 02.10.19 Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:

• Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается лицензии. Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
• Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги.

  В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: .

• Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.

  В ИФНС подается договора. Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.

• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете ).

  В ИФНС подается оригинал декларации.

• Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя.

  В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.

  Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

• Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются платежных документов.

При оформлении налогового вычета за обучение детей дополнительно предоставляются:

• копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)
• копия свидетельства о рождении ребенка;
• справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.

При оформлении налогового вычета за брата/сестру дополнительно предоставляются:

• копия собственного свидетельства о рождении;
• копия свидетельства о рождении брата/сестры;
• справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.

При оформлении налогового вычета на обучение за рубежом дополнительно предоставляются:

• нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке;

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

вправе получить физическое лицо, оплатившее:

1. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
2. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
3. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
4. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
5. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен .

предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

1. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
2. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
3. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации». При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

1. в школах;
2. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
3. в детских садах;
4. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Получение налогового вычета на обучение через работодателя

Опубликовано 02.10.19 До 1 января 2016 года единственным видом вычета, который можно было получать у работодателя (а не через налоговый орган), был вычет при покупке жилья.

Однако, с 1 января 2016 года вступили в силу изменения налогового законодательства, которые в дополнение к имущественному вычету разрешили также получать через работодателя вычеты за обучение и лечение (п.2 ст.

219 Налогового Кодекса РФ в новой редакции).В этой статье мы подробно рассмотрим, как получить налоговый вычет за обучение у работодателя (а также плюсы и минусы этого метода).

Заметка: с процессом получения вычета на обучение через налоговую инспекцию Вы можете ознакомиться в нашей статье: .Если Вы оплатили свое (детей, брата/сестры) обучение и хотите получить вычет, то у Вас есть два варианта:

• Не дожидаясь конца года, Вы можете обратиться в налоговый орган за подтверждением права на вычет. Затем, после получения подтверждения от налогового органа необходимо отнести его своему работодателю. С периода, когда работодатель получит данное уведомление, с Вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета.
• Вы можете дождаться окончания календарного года, в котором понесли расходы на образовательные услуги, а затем подать документы на вычет в налоговый орган. В этом случае налоговый вычет возвращается Вам сразу за целый год (или несколько лет) налоговой инспекцией (подробный процесс описан в статье ). Пример: В 2020 году Иванов А.Б. оплатил свое обучение в ВУЗе в размере 50 тыс. руб. Иванов дождался окончания года и в январе 2020 года подал пакет документов на вычет (декларацию 3-НДФЛ, подтверждающие документы, заявление на возврат) в налоговую инспекцию. По окончании камеральной проверки налоговая инспекция произвела возврат денежных средств (в размере 13% х 50 тыс. руб. = 6500 руб.) на счет, указанный в заявлении Иванова А.Б.

Обратите внимание: получить вычет через работодателя можно только по расходам на обучение, которые произведены в текущем календарном году. Если расходы были произведены в прошлые календарные годы, то вычет может быть получен только через налоговый орган. Пример: В марте 2020 года Петров Б.В.

оплатил свое обучение в ВУЗе в размере 50 тыс. руб. Петров Б.В. официально работает, и его заработная плата составляет 25 тыс.

руб. (на руки он получает 21750 руб., так как 3250 руб. удерживается с него в виде налога на доходы).

После оплаты обучения в марте этого же года он обратился в налоговый орган с заявлением о выдаче уведомления, подтверждающее право на налоговый вычет. Через месяц налоговая инспекция выдала ему данный документ. В апреле Петров Б.В. отнес уведомление в бухгалтерию своего работодателя.

В апреле и в мае 2020 года с заработной платы Петрова Б.В. не удерживался подоходный налог, и он получал на руки по 25 тыс. руб. С июня 2020 года налог с него снова стали удерживать (так как вычет в размере 50 тыс.

руб. был исчерпан). Процесс получения налогового вычета через

Документы для налогового вычета за обучение

Последнее обновление октябрь 2020 Для того чтобы получить , необходимо собрать правильный и полный пакет документов.

Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату обучения.

Состав документов формируется в зависимости от того, чье обучение вы оплачивали: свое или родственника. Оставьте заявку на нашем сайте, и личный налоговый эксперт проверит ваши документы и заполнит декларацию 3-НДФЛ Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт.

В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует. Документы из образовательного учреждения:

1. Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.
2. Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении.

В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально заверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки.

Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ. Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя.

Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за обучение за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.

Приложите оригинал. Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал. Заявление на налоговый вычет.

В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги. Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру!

Наши эксперты проверят ваши документы и составят декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета Свидетельство о рождении ребенка. Копия. Ваш паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Документы из образовательного учреждения:

1. Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится на очном отделении. Предоставьте оригинал.
2. Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.
3. Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или .

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении.

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

→ → Текущая статья Налоговый вычет — это сумма, которую вы можете вернуть обратно, после уплаты государству 13%-го подоходного налога.

Пункт №1, статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает два варианта при которых возможен возврат части средств потраченных на обучение:

• Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
• Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб.

При этом общая сумма налогового вычета распространяется, как на одного из родителей, так и на обоих родителей. То есть , если родители оплачивают образование одного ребёнка и оба родителя, оформляют налоговый вычет, то общая сумма возвращённая родителям всё равно будет не более 50 000 руб.

В каждом конкретном случае итоговая сумма будет рассчитываться в зависимости от фактических затрат на обучение и уплаченного подоходного налога.

В соответствии с Налоговым кодексом , право на получение налогового вычета имеют, только налогоплательщики, исчёрпывающий перечень которых приведён ниже:

1. Налогоплательщики, оплачивающие образование детей в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на детей обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
2. Налогоплательщики, оплачивающие образование своих опекаемых в возрасте до 18 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
3. Налогоплательщики, оплачивающие образование братьев и сестёр в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на братьев и сестёр обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
4. Налогоплательщики, оплачивающие образование своих бывших опекаемых в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения).
5. Налогоплательщики, оплачивающие собственное образование по очной, заочной, вечерней форме обучения;

Налоговый кодекс не предусматривает возможности налогового вычета для следующих лиц:

1. Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);
2. Налогоплательщиков, осуществляющих оплату образования за счёт средств материнского капитала.
3. , зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН);

Приказ Министерства финансов Российской Федерации №99н от 2 июля 2012 года, предусматривает следующие документы, которые необходимо предоставить в Федеральную налоговую службу при оформлении налогового вычета за обучение:

Процесс получения налогового вычета на обучение

Опубликовано 02.10.19 С 1 января 2016 года вступили в силу изменения налогового законодательства, которые в дополнение к имущественному вычету разрешили также получать через работодателя вычеты за обучение и лечение (п.2 ст. 219 Налогового Кодекса РФ в новой редакции).Теперь существует два способа получить налоговый вычет при оплате обучения:

1. через работодателя, когда налоговый вычет не возвращается Вам напрямую, а просто с Вашей заработной платы не удерживается подоходный налог 13% (НДФЛ);
2. через налоговую инспекцию, когда налоговый вычет возвращается Вам сразу за целый год (или несколько лет) налоговой инспекцией.

Здесь мы рассмотрим наиболее распространенный способ получения налогового вычета — через налоговую инспекцию.

О том, как получить налоговый вычет через работодателя, Вы можете прочитать в нашей статье: Процесс получения налогового вычета за обучение можно разделить на несколько шагов:1Сначала Вам нужно собрать документы и информацию, необходимые для вычета.

К ним в первую очередь относятся:

1. документы, подтверждающие факт оплаты обучения (платежки, чеки и т.п.).
2. справка 2-НДФЛ. Ее Вы всегда можете взять у Вашего работодателя/бухгалтера. Если за год Вы работали в нескольких местах, Вам нужно взять справки с каждого из мест работы.
3. данные банковского счета, на который Вы хотите получить деньги.
4. при получении вычета за ребенка/брата/сестру документы подтверждающие степень родства (свидетельство о рождении и т.п.).
5. договор с учебным заведением.

Также Вам нужно самостоятельно заверить копии документов, которые Вы будете сдавать в налоговую инспекцию. С подробным списком всех документов и процессом заверения Вы можете ознакомиться здесь: 2На основании собранных документов Вы должны подготовить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на возврат налога. Это наиболее сложный этап получения налогового вычета.

Вы можете подготовить все документы с помощью нашего сервиса. Это сделать крайне просто и не требует никаких специальных знаний (а в случае любых вопросов наши юристы всегда придут Вам на помощь) Если Вы хотите заполнить документы самостоятельно, то Вы можете найти все бланки здесь: ).

3Теперь, когда у Вас есть заполненная декларация 3-НДФЛ и заверенный пакет документов, Вы должны передать их в налоговую инспекцию.

Это можно сделать несколькими способами:Вариант 1. Сдать документы в налоговую инспекцию лично.