Пенсионый фонд делает налоговый вычет

Заплатил дополнительные страховые взносы – получи налоговый вычет!

Отделение Пенсионного фонда Российской Федерации по Республике Мордовия напоминает участникам Программы государственного софинансирования пенсии о возможности получить налоговый вычет в размере 13% от суммы перечисленных за год дополнительных страховых взносов (на основании пп.5 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации и Федерального закона от 30 апреля 2008 г. N 56-ФЗ

«О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений»

). К примеру, если в 2014 году работающий гражданин перечислил в рамках Программы от 2000 до 12000 рублей дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, то в 2015 году он сможет вернуть соответственно от 260 до 1560 рублей налогового вычета.

Заявление о возврате суммы может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Следовательно, подать документы в налоговую инспекцию на получение налогового вычета можно в течение трех лет со дня уплаты дополнительных страховых взносов в любое время года.

Таким образом, получать налоговый вычет можно ежегодно (по окончании налогового периода), либо в течение трех лет после уплаты ДСВ, в том числе сразу за несколько лет (например, Вы платили ДСВ в 2012-2014 гг., а в 2015 г. Вы можете подать документы на вычет сразу за три прошедших года). Налоговая декларация представляется застрахованным лицом в налоговый орган лично.

Вам потребуются следующие документы для подачи в налоговую инспекцию:

• копия ИНН налогоплательщика и копия паспорта;
• заявление на получение социального налогового вычета в произвольной форме;
• платежные реквизиты (куда будет перечислен налоговый вычет, в случае принятия положительного решения);
• заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно);
• справка о доходах за отчетный налоговый период по форме 2-НДФЛ (берется у работодателя);
• платежные документы, подтверждающие уплату взносов по программе софинансирования (копии оплаченных квитанций – для участников программы, самостоятельно уплачивающих ДСВ);
• справка от работодателя о размере уплаченных страховых взносов (если взносы перечислялись через работодателя).

Участники Программы государственного софинансирования пенсии при уплате взносов через работодателя могут оформить налоговый вычет через бухгалтерию работодателя (при наличии технической возможности), не дожидаясь окончания календарного года. Для этого достаточно написать соответствующее заявление в бухгалтерию по месту работы.

Узнайте больше о Программе государственного софинансирования пенсий по телефону 8-800-510-5555 (круглосуточно, звонок бесплатный из любого региона России)

Возврат налога за пенсионные отчисления

»»» Последнее обновление 2020-07-25 в 16:42 В и предусмотрена возможность возврата налога за пенсионные отчисления по различным программам. В материале разберем, когда рассчитывать на вычет и как его оформить. Это возврат налога за взносы в Негосударственный Пенсионный Фонд (НПФ), перечисляемые по специальному пенсионному договору.

Он оформляется согласно ст.12 закона от .

Вычет сделают, когда человек заключает такой договор в пользу:

1. близких родственников (супруг, родитель, брат/сестра, усыновитель, внуки, бабушка/дедушка, родной или усыновленный ребенок);
2. себя;
3. опекаемых детей-инвалидов.

На все расходы, упомянутые в , установлен общий размер вычета — 120 000 руб.

в год (исключение — дорогостоящее лечение и учеба детей).

При превышении этой суммы человек сам определяет, какие затраты заявлять, а какие нет.

Пример 1 Леонид в 2017 г. подписал с НПФ 2 договора, на себя и супругу. На взносы перечислил 28 600 руб. В 2020 г. Леонид подал декларацию и вернул (руб.):

1. 3 718 (13% от 28 600) – за взносы;
2. 11 206 (13% от 86 200) – за лечение.

Возврат подоходного налога с негосударственной пенсии оформляется в ФНС в течение 3 лет после завершения отчетного года — того, когда оплачивались взносы.

Потребуются:

1. на ребенка-инвалида – документы по инвалидности.
2. копии платежек на взносы;
3. декларация;
4. заявление на перечисление денег.
5. копия договора;
6. справка 2-НДФЛ;
7. документы о родстве (если взносы делаются за третьих лиц);

Согласно , если работодатель налогоплательщика удерживает вносы из зарплаты и сам перечисляет их в НПФ, сотрудник вправе обратиться за пересчетом НДФЛ по месту работы.

Сотрудник предоставляет:

1. документы о родстве.
2. заявление;
3. копию договора;

Платежки уже не нужны, т.к.

Человеку положен налоговый вычет на софинансирование пенсии в 2020 году, если он:

1. получает доход, облагаемый НДФЛ 13%;
2. оплачивает взносы из своих средств.
3. участник программы (подал заявление до 31.12.14 и начал платить взносы до 31.01.15);

Максимальный взнос по программе — 12 000 руб.

в год (). Значит, по софинансированию вычет сделают только с этой суммы. Оформить возврат налога за софинансирование

Налоговые вычеты по взносам в негосударственные пенсионные фонды (НПФ)

Система взносов в негосударственные пенсионные фонды (НФП) все активнее набирает обороты.

Каждый гражданин или резидент может подать заявление на возврат налога с определенной суммы уплаченных взносов.

Важно! Расторжение договора с НПФ и затребование выкупной суммы обязует удержать 13% . Если заявитель не обращался за получением налогового вычета, то в такой ситуации необходимо предоставить справку из ФНС о том, что НВ на эту сумму не был получен.

При этом простой перевод средств из одного фонда в другой не требует возврата НДФЛ и каких-либо справок.

При подаче заявления в ФНС необходимо учесть период подачи. Документы подаются в налоговую только в следующем налоговом периоде. При этом получить НВ может только гражданин или налоговый резидент страны.

Касаемо последних лиц, это могут быть люди, проживающих в стране не менее 183 дней в году, ведущих налогооблагаемую трудовую деятельность. Социальный налоговый вычет за негосударственное пенсионное обеспечение рассмотрен в этом видео: Несмотря на более высокую ставку налогов, резиденты получают вычет на тех же основаниях, что и граждане.

Он рассчитывается исходя из ставки в 13%. При этом существует максимальный лимит взносов, позволяющий получить налоговый вычет. Сумма равняется 120 тысячам рублей.

Исходя из этих цифр будет определяться размер возвращаемых средств.

Если лицо за один календарный год перечислило на взносы в НПФ 120 000 рублей, то к вычету положено 13% от этой суммы. Даже если сумма будет 150 тысяч и более, то НВ можно получить только от максимума.

Расчет вычета :

1. При 150 т. р. — 150 000 > 120 000; 120 000*13%=15600.
2. При 97 т. р. — 97 00*13%=12610
3. При 120 т. р. — 120 000*13%=15600

Также стоит отметить, что для этой разновидности социальных вычетов действует ограничение по времени подачи. Документы на НВ по взносам в негосударственный пенсионный фонд при обращении в ФНС желательно предоставлять до 30 апреля следующего года после наступления права на вычет. При этом за заявителем сохраняется возможность получить НВ в течение 3 последующих лет.

Основную трудность в получение НВ по взносам в негосударственные фонды вызывает процесс подготовки пакета документов. Это сложно сделать только в первый раз, в последующем заявители уже знают процедуру получения и перечень необходимых бумаг, поэтому последующее получение НВ не создает трудностей.

Существует возможность получить вычет такого рода и при перечисление взносов в НФП на имя ближайших родственников.

Налоговый вычет с софинансированием пенсии: как оформить

Бесплатная юридическая консультация: Вся Россия » » Содержание Любой гражданин, официально работающий в РФ, регулярно осуществляет выплаты в бюджет – 13 процентов от своих доходов.

То есть, налог НДФЛ. Вместе с тем, участники программы гос/софинансирования имеют право на частичное возмещение понесенных расходов – на налоговый вычет. Данный вычет равен 13-ти процентам от тех страховых взносов, что были уплачены добровольно. Максимальный годовой размер суммы взносов – 120 тысяч руб.

Соответственно, максимальная сумма, на возврат которой можно рассчитывать – 15600 р/год. статьи:

• 2 пути получения налогового вычета с пенсии
• Пакет документов

Получение вычета доступно лицу, отчислявшему взносы в добровольном порядке на накопительную часть своей пенсии. Вернуть часть своих взносов можно двумя методами: Через бухгалтерию компании, в которой работаешь До 2013-го года вычет на взносы, что были уплачены по программе софинансирования, получали исключительно после того, как заканчивался налоговый период, и лишь в своей (местной) налоговой инспекции.

С 1/01/13, согласно ФЗ №279 от 29-го декабря 2012-го, процедура получения вычета была упрощена – теперь каждый застрахованный может оформить данный вычет сразу у работодателя. А именно – в бухгалтерии, просто написав заявление у себя на работе. Стоит отметить, что этот порядок получения вычета касается лишь тех взносов, что были выплачены в текущем году по программе софинансирования.

Что касается вычета за минувшие 3 года – его получают по-прежнему в налоговых органах. Через налоговые органы В этом случае следует подать пакет документов в налоговую по итогам 1-3 лет (по своему месту жительства).

Заявление на получение вычета может подаваться с того дня, когда был уплачен налог, что подлежит возврату – то есть, ежегодно после окончания года.

Сделать это можно в течение всего года, но не позднее 30-го апреля того года, что следует за годом оплаты взноса.

На заметку:Пенсионный вычет касается исключительно тех взносов, что были внесены…

• И по программе софинансирования – внесенных с 1 января 2009-го г.
• В пенсионный негосударственный фонд – с 1/01/07 г.

Для проверки документов налоговым органам потребуется максимум 3 месяца, по прошествии которых заявителя уведомляют о принятом решении. При отказе в налоговом вычете следует выяснить причину отказа и заново подать свое заявление с учетом ошибок. Обычно отказ связан с несоответствием данных, которые предоставил заявитель.

Когда перечислят средства? При корректно заполненных документах – в течение месяца. Средства перечисляют на расчетный счет, что был открыт заявителем в любом российском банке. Участвующий в программе софинансирования заявитель имеет право на вычет, как по своим пенсионным взносам, так и по иным затратам социального характера.

В частности, есть возможность вернуть себе 13 процентов с тех средств, что были затрачены на…

• Обучение (свое, детей до 24-х лет).

Возврат налога при пенсионных взносах

Согласно недавно внесенным изменениям в российское законодательство, гражданин, который оформил негосударственное пенсионное страхование и в течение года уплачивал налоги по нему, по окончанию этого года может получить при пенсионных взносах. Данная система предусматривает, что негосударственные пенсионные выплаты могут быть оформлены в пользу супруга/супруги, родителей, детей-инвалидов.

Сам процесс оформления возврата достаточно трудоемкий, так как для этого придется собрать некоторые документы, правильно их заполнить и вовремя подать, что будет гарантировать более быстрое оформление с минимальными денежными затратами. Налоговый возврат – это , который предоставляется государством на добровольное пенсионное страхование. Размер пенсионного вычета может составлять не более 15 600 рублей, то есть 13% от затраченной суммы, которая не должна превышать 120 000 рублей.

Такой вычет может оформляться один раз в год на средства, внесенные в течение года.

Налоговый вычет это возможность, предоставляемая государством, вернуть часть затраченных денежных средств и уменьшить налогооблагаемую сумму ежемесячного дохода. Налоговый Кодекс Российской Федерации гласит, что налоговый возврат при пенсионных взносах соответствует сумме уплаченных за год средств, но с оговоркой, что это сумма не должна превышать 120 000 рублей.

Учитывая то, что государственный социальный налоговый вычет составляет 13% от предоставляемого вычета по пенсионным негосударственным взносам, то сумма возврата пенсионного налога будет составлять 15 600 рублей.

Если же, за год вы внесли средств более чем на 120 000 рублей, то оставшаяся сумма налогового возврата будет перенесена на следующий год. Например, по добровольному пенсионному страхованию, оформленному в 2015 году, вы внесли средств на сумму 160 000 рублей.

вы получите в размере 15 600 рублей, то есть только на 120 000 рублей уплаченных вами денежных средств.

На оставшуюся сумму (40 000 рублей) вы сможете получить вычет только в следующем году. Для оформления налогового вычета вам потребуется собрать необходимый и обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки. Пакет документов должен включать: Копия паспорта (страница с фотографией и пропиской); Копия индивидуального индикационного кода (ИНН); Справка 2 – НДФЛ (о доходах); Копия договора со страховой компанией или частным пенсионным фондом; Заявление на предоставление государственного социального налогового вычета на оплату пенсионных взносов (в письменной форме); Заявление на перечисление налогового возврата; Копия документа, подтверждающего внесение денежных средств в негосударственный пенсионный фонд или страховую компанию; Если договор был оформлен на третье лицо, то также, необходимо представить документ, подтверждающий родство между налогоплательщиком и третьим лицом (свидетельство о браке, свидетельство о рождении, свидетельство об усыновлении, и т.д.);

Социальный налоговый вычет на пенсионные взносы в НПФ

› Россияне в связи с нестабильной экономической обстановкой в стране думают о будущей пенсии заранее и накапливают её в процессе трудовой деятельности.

Всё больше граждан делают взносы в Негосударственные Пенсионные Фонды. Добросовестные плательщики налогов вправе воспользоваться льготой – совершить возврат налога при пенсионных взносах.

Российские граждане вправе вернуть деньги при отчислениях в НПФ. Данная категория НВ относится к социальным и имеет ряд ограничений. Важно! Когда расторгается договор с НПФ с затребованием суммы выкупа, ПФР имеет право на удержание 13% по ставке налогообложения.

Если заявитель не получал возмещения, он обязан предоставить соответствующую справку из ФНС.

Когда средства переводятся из одного фонда в другой, справка и получение НВ не понадобится. Обращаясь с заявлением в налоговую инспекцию, учитывают время подачи – следующий налоговый период.

Правом на получение налогового вычета за пенсионные взносы в рамках договора добровольного пенсионного страхования обладают российские граждане или резиденты РФ при условии официального трудоустройства и уплаты 13% подоходного налога. Предельная сумма, с которой рассчитывается налоговый вычет, составляет 120 000 рублей. Если человеком в течение календарного года были внесены деньги в Негосударственный Пенсионный Фонд в сумме 120 000 рублей, ему по закону от этой величины полагается только 13%.

Примеры:

Сумма взносов в ПФ – 87 000 рублей. Размер НВ: 87 000 умножить на 13% и разделить на 100% получится 11310,00 рублей. Взносы в ПФ – 120 000 рублей. НВ: 120 000 умножить на 13% и разделить на 100% получится 15600,00 рублей. Отчисления в ПФ – 170 000 рублей. Сумма вычета превышает установленный максимум. НВ составит не более 15600,00 рублей, как в предыдущем случае.

Порядок предоставления социального налогового вычета по негосударственному пенсионному обеспечению изложен в Налоговом кодексе РФ (ст. 219. П.4). Для получения социального налогового вычета на пенсионные взносы в НПФ понадобится широкий перечень бумаг:

Ксерокопия паспорта. Идентификационный номер налогоплательщика. Декларация формата 3-НДФЛ. Справка 2-НДФЛ о доходах от работодателя. Заявление на вычет (должно содержать банковские реквизиты для перевода денег). Копия лицензии Негосударственного Пенсионного Фонда РФ. Справка об отчислениях, произведённых в ПФ. Документация, подтверждающая совершение платежей. Договор на негосударственное пенсионное обеспечение.

Важно!

Законодательством регламентировано получение компенсации при переводе средств в НПФ на своих родственников и супруга. При оформлении такого НВ к основному пакету бумаг дополнительно прилагают документацию, подтверждающую родство: свидетельство о рождении или о браке.

Чтобы сделать возврат налога, налогоплательщик проходит процедуру, состоящую из трёх этапов: Подготовка документации. Визит в Федеральную налоговую службу для передачи бумаг.

Где и как оформлять налоговый вычет на накопительную часть пенсии?

Остаточные явления реформ произвели на свет такое понятие, как накопительная часть пенсии. Исходя из ее величины, будущим пенсионерам будет рассчитана сумма пособия, начисляемого по достижению определенного возраста. Сейчас все работающее население имеет возможность увеличить свою будущую пенсию за счет добровольных взносов.

Некоторые люди пользуются этой возможностью, но не все знают, полагаются ли им социальные (НВ). Этот вид расходов попадает под возможность получения вычета из категории социальных.

Вся группа вычетов такого характера имеет определенный годовой лимит для исчисления.

Максимум обновляется каждый год и составляет 120 тысяч рублей. Это не сумма возврата, а объем средств для расчета вычета.

При использовании всего годового лимита положен вычет в сумме 15 600 рублей, исходя из ставки в 13%. Если сумма не достигла максимума, то на следующий налоговый период она не переносится, а расчет налогового вычета происходит согласно понесенным расходам. При этом превышение лимита в 120 000 не дает возможности получить вычет больше, чем 15 600 рублей.

Примеры расчетов:

1. 37 000*13%= 4810 рублей
2. 120 000*13%=15600 рублей
3. 134 000*13%= 15600 рублей.

При этом получить вычет такого характера могут не только граждане, но и её резиденты, проживающие в стране более 183 дней в году. Стоит знать, что даже если достигнут максимум по лимиту, но официальных налогооблагаемых доходов в конкретном календарном году не было заявлено, то вычет не положен в этом налоговом периоде. При этом право на НВ сохраняется в течении 3 лет, если заявитель не знал о такой возможности, но в год наступления права на вычет у человека должен быть налогооблагаемый доход.

Нерезиденты страны не имеют возможности получить соцвычет.

Также такой вид вычета не положен неработающим пенсионерам, хотя лица, продолжающие трудовую деятельность могут претендовать на возврат уплаченного .

Для работающих пенсионеров также существует установленный лимит, подразумевающий суммирование затрат на лечение и другие социальные затраты. Социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии — тема видео ниже: Только первичная подача документов на получение налогового вычета может представлять какие-либо трудности. Сложности связаны не с самим процессом, а с нюансами при подготовке требуемой документации.

Для неопытных лиц их перечень может показаться большим и непонятным, но уже после первой подачи бумаг на вычет, повторное обращение не будет вызывать сложностей. Весь собранный пакет документов подается в налоговую по месту регистрации заявителя.

1. Сделать это можно в течении трех лет после факта наступления права получить налоговый вычет.
2. Также существует и второй способ подачи заявления — он актуален не для все лиц, увеличивших свою накопительную часть пенсии. Это возврат НДФЛ через работодателя. Таким способом могут воспользоваться лица, писавшие заявление в бухгалтерию на перевод денежных средств из заработной платы на накопительную часть пенсии.

Порядок получения налогового вычета на пенсионное обеспечение

Налоговым кодексом Российской Федерации регламентируется порядок предоставления гражданам РФ различного рода налоговых льгот в виде вычетов.

Налоговые вычеты на расходы, затраченные на обеспечение пенсии в негосударственном пенсионном фонде, а также добровольное пенсионное страхование и страхование жизни налогоплательщика относится к социальным налоговым вычетам.

Другими социальными льготами по уплате налога являются также: — налоговые вычеты, связанные с расходами на благотворительность; — налоговые вычеты на приобретение лекарственных средств и прохождение лечения (в том числе санаторно-курортного); — налоговые вычеты на обучение; — налоговые вычеты при формировании накопительной части трудовой пенсии; В нашей же статье речь пойдет как о налоговом вычете, предоставление которого несколько выбивается из общих правил их предоставления – льготе по уплате подоходного налога (НДФЛ), предоставляемой по расходам на формирование пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде и на добровольное пенсионное формирование. Итак, вычет на формирование пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде, а также при добровольном формировании пенсионных накоплений и при добровольном страховании жизни на срок более лет, можно получить без обращения в налоговый орган по месту жительства.

Для этого достаточно будет вашего обращения к своему работодателю с соответствующим заявлением и необходимым комплектом документов, о котором будет рассказано ниже. Следует отметить, что такой порядок обращения за назначением налогового вычета возможен только в том случае, если взносы в негосударственный пенсионный фонд производились за счет вычетов из вашей заработной платы и перечисления их на счета соответствующих фондов.

Налоговый вычет можно получить по следующим видам расходов:

• при заключении договора негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами;
• на добровольное пенсионное страхование по договорам, заключенным со страховыми организациями;
• при добровольном страховании жизни на срок свыше 5 лет.

Налоговым законодательством установлено, что формировать такие накопления, а также заключать договора на добровольное страхование жизни вы можете не только на себя лично, а также на супругу (супруга), своих родителей (усыновителей), на своих детей-инвалидов (в том числе в случае вашей опеки над ними или попечительстве).

Важно! Налоговым законодательством установлено ограничение в 120000 рублей в год.

Это максимальный размер суммы, с которой может быть исчислен налоговый вычет, если ваши взносы превышают установленное ограничение, то вычет все равно будет сделан только из суммы 120000 рублей. В случае, если по каким-либо причинам налогоплательщик на смог оформить налоговый вычет по пенсионному обеспечению на работе, необходимо обратиться в налоговый орган. Рекомендуем вам следующее поэтапное прохождение процедуры оформления необходимых документов и последующего обращения

Документы на налоговый вычет по пенсионным взносам в НПФ

Главная Вопросы и ответы Вычет на пенсионные отчисления Последнее обновление октябрь 2020 Налоговый вычет по негосударственным пенсионным фондам можно получить по следующим взносам:

1. По договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами (НПФ);
2. По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.

Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу:

• супруга (супруги);
• родителей (в том числе усыновителей);
• детей-инвалидов, в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством).

Для получения вычета по пенсионным взносам, вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки (как в паспорте) следующие документы:

• заполненную декларацию 3-НДФЛ;
• справку 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год;
• копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
• копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
• выписку из именного пенсионного счета;
• копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью.

  Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется;

• копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.

Вычет по негосударственным пенсионным фондам у работодателя Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период не закрыт.

Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов. Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:

1. Заявление на вычет;
2. Копию договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
3. Копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью;
4. Копию документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы.

Задать свой вопрос Вернуть налог онлайн Главная Вопросы и ответы Вычет на пенсионные отчисления Другие статьи по теме вычет на пенсионные отчисления {{total}} {{item.title}}

Налоговый вычет с пенсионных взносов

Тема налогового вычета интересует многих российских граждан, но мало кто владеет информацией, как можно реализовать эту возможность.

Здесь стоит сразу отметить, что речь идет о налоговых вычетах с пенсионных взносов в пользу негосударственных пенсионных фондов.

В нашей статье мы подробно разберемся с данным вопросом. Налоговый вычет возможно получить по следующим взносам:

По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями. По договорам добровольного страхования жизни. Данный вычет сотрудник имеет право получить по месту официального трудоустройства, обратившись к работодателю. По договорам добровольного страхования жизни, если они были заключены не менее чем на пятилетний срок. По договорам добровольного пенсионного страхования, заключенными со страховщиками.

Граждане имеют право заключать данные договора и уплачивать по ним взносы не только в свою пользу, но и в пользу родителей (усыновители тоже входят в их число), супруги (супруга), детей-инвалидов (в том числе находящихся под опекой (попечительством)) или усыновленных. Если обратиться к п.4 ст. 219 НК РФ, то там прописан порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на негосударственное обеспечение, добровольное страхование жизни и добровольное пенсионное страхование.

Важно! 120000 рублей – это максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет. Чтобы получить вычет по расходам на уплату пенсионных (страховых) взносов, плательщику налогов понадобится:

Заполнить налоговую декларацию, по окончанию года, в котором осуществлялась уплата взносов. Заполняется документ по форме 3-НДФЛ. Обратиться в бухгалтерию организации, в которой осуществляется трудовая деятельность, и взять справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год. Справка должна быть составлена по 2-НДФЛ Подготовить копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией). Подготовить копии платежных документов, фиксирующие расходы, которые по факту понес налогоплательщик на уплату взносов. Это могут быть платежные поручения, приходно-кассовые ордера, чеки контрольно-кассовой техники и т.п. Подготовить копии документов, которые подтверждают степень родства с лицом, за которое плательщик налогов уплатил пенсионные (страховые) взносы. Какие документы понадобятся: Свидетельство о рождении (документы об усыновлении) плательщика налогов, если он оплатил взносы за своих родителей (усыновителей). Если налогоплательщик оплатил взносы за супругу (супруга), то понадобится принести свидетельство о браке. Свидетельство о рождении ребенка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении). Если плательщик налога оплачивал взносы за своего ребенка-инвалида, то ему понадобится справка об установлении ребенку инвалидности. К данной категории также относятся дети, находящиеся под опекой (попечительством) и усыновленные дети.

Как вернуть честно заработанные 13% НДФЛ: вычет за страхование жизни и пенсионное обеспечение

25.01.2017 Для тех граждан, которые позаботились о страховании жизни или пенсионном обеспечении, предусмотрено право возместить некоторую часть своих расходов.

Во внимание принимаются не только расходы на себя, но и на своих близких.

Государство стремится поддержать осуществление долгосрочных гражданами в свое будущее и будущее близких.

В этих целях НК РФ предусматривает право россиян на получение социальных налоговых вычетов за страхование жизни и пенсионное обеспечение. MoneyMan знает, как воспользоваться этой возможностью.

Илья Инвестицын относится к тем дальновидным гражданам, которые рассчитывают на перспективу. Именно поэтому он заключил договор добровольного страхования жизни на 6 лет с компанией «Ингосстрах-Жизнь», а также уплачивает взносы в пользу своего отца по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) «Сургутнефтегаз». По первому договору Илья ежегодно оплачивает взносы в размере 50 000 руб., а по второму — 60 000 руб.

Инвестицин в ПАО «Денежный дом», где с его зарплаты удерживают 13%, а значит, он имеет право на вычет. Условия получения данного вычета регулируются ст. 219 НК РФ, а сам он относится к списку социальных налоговых вычетов.

Получить его можно, если налогоплательщик осуществлял: • Пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного страхования, заключенному с НПФ;• Страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой организацией;• Страховые взносы по договору добровольного страхования жизни сроком не менее 5-ти лет. Вычет будет предоставлен, если налогоплательщик оплатит взносы не только за себя, но и в пользу супругов, родителей, детей (родных и усыновленных), братьев, сестер и т.д.

Согласно этим правилам, Инвестицын может получить вычет за все взносы: в первом случае договор страхования жизни заключен на срок более 5-ти лет в свою пользу, а во втором случае заключен договор добровольного пенсионного страхования в пользу близкого родственника.

Забрать вычет можно только при условии, что договор заключен с компанией, которая имеет лицензию (разрешение) на ведение такой деятельности. Поэтому перед тем, как уплачивать взносы, необходимо ознакомиться с такими документами и взять их копии для получения вычета в будущем. Если налогоплательщик заключил договор страхования жизни на срок более 5-ти лет до 1 января 2015 года, вычет будет полагаться только за взносы, которые были уплачены, начиная с 2015 года.

Дело в том, что поправки в НК РФ, предусматривающие право граждан на получение вычета за добровольное страхование жизни, вступили в силу как раз 1 января 2015 года.

Оказалось, что Илья заключил договор на страхование жизни в 2013-м и отправлял взносы еще в 2013 и 2014 годах. За указанные периоды вычет ему не дадут, а вот за отчисления 2015-го и последующих годов он имеет полное право возместить часть уплаченного НДФЛ.

Налоговый вычет для пенсионеров

Такая льгота, как , предоставляется государством многим из социально незащищенных слоев населения, в том числе и пенсионерам. Однако воспользоваться этой выгодой удается не каждому: кто-то не знаком с порядком оформления, другие вовсе не знают, положен ли им вычет.

Поэтому и важно рассмотреть, какие налоговые вычеты предусмотрены для пенсионеров и как получить их.

Прежде всего, необходимо разобраться с самим понятием налогового вычета. Заблуждением является мнение о том, что налоговый вычет — это добавочная сумма к заработной плате или пенсии.

В действительности налоговый вычет — это сумма, вычитаемая из налоговой базы, то есть не облагающаяся налогом.

Однако имеют ли право на вычет неработающие пенсионеры, когда, как известно, пенсия, являющаяся единственным источником их дохода, не облагается подоходным налогом? Ранее на налоговый вычет имели право только те пенсионеры, которые и после выхода на пенсию оставались официально трудоустроенными, однако, начиная с 2014 года, правом на льготу обладают и неработающие пенсионеры. Порядок оформления налогового вычета для пенсионеров мало чем отличается от аналогичной процедуры для других категорий граждан так же, как и условия получения.

Необходимо предоставить в территориальный орган налоговой службы бумаги, входящие в следующий список документов: Внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: в Москве, в Санкт-Петербурге, по все России.

Звонки принимаются круглосуточно.

Позвоните и решите свою проблему прямо сейчас.

Это быстро и удобно!

• документ, свидетельствующий о праве на налоговый вычет для пенсионеров (в зависимости от вида вычета). Например, если речь идет об имущественном вычете, заявитель должен представить документ, подтверждающий его статус собственника недвижимости.
• справку о доходах 2-НДФЛ;
• паспорт и его копию;
• заявление на льготу (составить можно в свободной форме);
• декларация 3-НДФЛ, где перечисляются все источники дохода пенсионера, указывается сумма уплаченного им налога.

Налоговой инспекции необходимо время на проверку документации.

Максимально допустимый срок проверки — 3 месяца. По истечении этого срока заявитель должен быть уведомлен о решении, принятом по его вопросу.

Если в предоставлении налогового вычета отказано (такое может случиться по причине несоответствия данных, представленных пенсионером, налоговой декларации), заявителю необходимо узнать причину отказа и подать заявление повторно, исправив ошибки. Если же все корректно, деньги будут перечислены на расчетный счет в течение месяца.