Возвоат дс от обучения детей

Как получить налоговый вычет за обучение

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение.

Вот как я его получила.

Анастасия Манухина получила налоговый вычет за обучениеЯ поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу.

В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет.

Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год.

Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

• Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.
• Оплатить обучение за себя или близких родственников.
• Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
• Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.
• Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
• Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом.

Если вы работаете официально и получаете зарплату, то уплачиваете с нее налог на доходы — 13%.Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается ().

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала ().Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение.

Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.Предположим, работающая студентка Анастасия получает 80 000 Р в месяц.

В год она заработала 960 000 рублей.

Из этой суммы на руки она получила 835 200 Р.

13% подоходного налога за нее заплатил работодатель — 124 800 Р.Настя потратила на обучение 40 000 Р, по 20 000 Р за семестр.

justice pro…

Часто родители, желающие дать своему ребенку большее для его развития, оплачивают получение образования.

Но можно вернуть часть денег, оформив налоговый вычет за обучение ребенка.

Из статьи Вы узнаете, как вернуть 13 процентов за обучение ребенка, если Вы оплатили дополнительное образование сына или дочери, учебу в детском саду, школе (музыкальной, художественной, спортивной), колледже, техникуме, ВУЗе, обучение на курсах, в кружках и секциях.

Мы подскажем, какие условия возврата НДФЛ (возраст ребенка до 18 или до 24 лет, очная или заочная форма обучения), сколько и какую максимальную сумму можно получить (лимиты налогового вычета за обучение ребенка), какие документы нужны, на кого оформлять договор, как вернуть деньги за обучение ребенка обоим родителям, приведем примеры расчета суммы вычета.

Возврат НДФЛ за обучение детей: статья НК Получение налогового вычета за обучение ребенка регламентируется статьей 219 Налогового кодекса РФ. Согласно пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ Вы можете за свое образование, а также за учебу : своего ребенка, .

В настоящий момент невозможен (в отличие от возврата налога за и , ). Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение ребенка Количество оформлений возврата налога за обучение ребенка (в отличие от некоторых имущественных вычетов) законом не ограничивается.

Поэтому при оплате учебы своих детей Вы можете хоть каждый год возвращать часть потраченных денег. Например, Вы можете оформить возмещение НДФЛ за учебу ребенка в детском саду, на развивающих занятиях, потом в школе (в т.ч.

музыкальной, спортивной, художественной), гимназии, лицее, на курсах (например, английского языка), в колледже и, наконец, в ВУЗе. Далее подробно расскажем, как получить налоговый вычет за обучение ребенка. Конечно, для возврата НДФЛ за учебу ребенка должны соблюдаться определенные условия.

Что нужно для возврата налога за обучение ребенка Перед тем, как начать оформление возврата денег за учебу сына или дочери, проверьте, выполняются ли условия для получения социального вычета на обучение ребенка:

1. в году, в котором Вы оплатили учебу ребенка, у Вас был доход, облагаемый по ставке 13 %;
2. у организации, в которой обучался Ваш сын или дочь, должна быть лицензия на осуществление образовательной деятельности (о том, как получить налоговый вычет за обучение ребенка у ИП или за границей, расскажем ниже);
3. в ИФНС предоставлены все необходимые документы для налогового вычета за обучение ребенка.
4. возможен только налоговый вычет на обучение ребенка очной формы обучения;
5. ограничением возврата НДФЛ за обучение ребенка является его возраст — до 24 лет;
6. не прошел налогового вычета на обучение ребенка;
7. Вы являетесь родителем ребенка (или опекуном/попечителем);
8. у Вас есть документы для возврата НДФЛ за обучение ребенка, подтверждающие, что именно Вы оплатили учебу;

Можно ли получить налоговый вычет за обучение ребенка, если не работаешь Налоговый вычет представляет собой уменьшение налогооблагаемой базы для расчета НДФЛ.

Можно ли получить налоговый вычет за частный детский сад

» Ст.219 НК не делает различий между государственными и частными образовательными организациями. Налоговый вычет за платный детский сад оформляется так же, как за обычный.

Однако есть 2 нюанса:

• Основная проблема частных садиков — отсутствие лицензии. Заведения оформляют как досуговые или развивающие центры, в которых разрешено только присматривать за детьми. А если нет лицензии, значит, и обучать детей в таких садах по закону нельзя.

Пример 3 Пример 4

• В договоре с садиком стоимость образовательных услуг выделяется отдельной строкой. В противном случае налоговая в вычете откажет.

  Об этом упоминается в письме ФНС от 09.02.2009 № Пример 5 Возможно, вы слышали, что можно получить возврат налога за обучение детей, однако не многие знают, что возможен возврат налога за оплату детского сада, в который вы водите вашего ребенка. Чтобы получить возврат НДФЛ за садик ребенка, потребуется:

  1. при необходимости – документы на опекунство или попечительство.
  2. договор на обучение;
  3. свидетельство о рождении ребенка;
  4. чеки, квитанции, платежки на сумму расходов;
  • Налоговый вычет за детский сад в 2020 году предоставляется не за общее пребывание ребенка, а только за оказанные услуги по обучению.
    Возможно это в случае, если детский сад не частый, а является дошкольным образовательным учреждением, имеющим об этом соответствующую лицензию или/и аккредитацию.

    Для этого у детсада должна быть лицензия.

  • В договоре стоимость образовательных услуг указывается отдельно.

  Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

  (3 оценок, средняя: 5,00) Важно правильно подать перечень бумаг, чтобы получить возврат средств, потраченных на обучение ребёнка. Первое, что следует знать – все квитанции, договора, справки и прочее предоставляются в виде копий. У принимающего инспектора есть право попросить оригиналы для сверки. Важно: вместе с бумагами нужно предоставить сопровождение в виде реестра с перечислением вложения.
  Нужно предоставить:
  • Лицензию учреждения.
  • Квитанции об оплате услуг.
  • Свидетельство о рождении малыша.
  • Справка о полученных в период доходах.
  • Удостоверение личности соискателя.
  • Заявление на возврат части потраченных денежных средств.
  • Контракт с образовательным учреждением, в котором говорится об услуге, на которую были потрачены деньги.

  В заявлении требуется указать номер счёта для осуществления возврата.

  Независимо от способа оформления льготы понадобится собрать стандартный пакет документов для получения:

  1. декларация 2-НДФЛ;
  2. копия паспорта;
  3. копия договора с садиком об оказании образовательных услуг;
  4. реквизиты банковской карты или счета, куда следует перечислить деньги;
  5. заявление для возврата налога;
  6. квитанции об оплате или выписки при безналичном погашении;

  Как получить возврат подоходного налога за детский сад

  › Налоговый вычет за детский сад – одна из форм государственной поддержки семей с детьми. Воспользоваться ею можно по заявительному принципу. Фактически налоговый вычет за обучение в детском саду предусматривает возврат определенной части денежных средств, которые были внесены как плата за посещение дошкольного учреждения (сюда не относится оплата содержания дошколят).

  Это касается и государственных (муниципальных), и ведомственных, и частных садиков — форма собственности не оговорена действующим Налоговым кодексом. Однако вычет смогут получить только те родители либо опекуны, у которых ребятишки посещают детский сад, имеющий лицензию на ведение образовательной деятельности.
  Чтобы воспользоваться такой поддержкой, необходимо следовать установленному алгоритму. Такая социальная льгота доступна для родителей или законных опекунов малышей, которые обучаются в ДОУ.

  Им необходимо заключить договор с детским садом и своевременно оплачивать обучение ребенка.

  Чтобы воспользоваться предоставляемой льготой, российские граждане должны:

  1. собрать в качестве приложения к декларации полный пакет документов.
  2. получать официальный «белый» доход, который облагается стандартным налогом на доходы физических лиц (ставка 13%) – срок его получения должен совпадать со сроком внесения оплаты за детский сад;
  3. подать декларацию по форме 3-НДФЛ в отделение инспекции ФНС по месту регистрации либо письменно уведомить работодателя о своем праве на вычет;

  Подавать декларацию необходимо в течение периода времени, который укладывается в сроки исковой давности, установленные для разрешения и урегулирования подобных вопросов.

  Периодичность социальных выплат обуславливается периодичностью подачи налоговой декларации.

  Деньги можно вернуть столько раз, сколько была подана 3-НДФЛ. Вычет непосредственно у работодателя тоже можно получить, однако без взаимодействия с ИФНС не обойтись и в этом случае – на работу потребуется уведомление инспекции.

  Для его получения необходимо:

  1. документальное подтверждение своего права на получение льготы;
  2. подача письменного заявления о получении уведомления одновременно с собранным пакетом документов.

  Спустя месяц уведомление будет выдано. С ним можно обратиться в бухгалтерию предприятия или организации, чтобы получить возмещение при исчислении налога на доходы физических лиц. Важно! Таким образом лучше действовать, если сумма оплаты небольшая или образовательные услуги оплачены только в первом полугодии.

  При большой сумме получить возврат полностью до окончания календарного года не получится и придется заново обращаться в налоговую. Детсад также заключает договоры на дополнительные образовательные услуги.

  Это могут быть как логопедические занятия, так и подготовка малышей к школе, музыкальные или спортивные кружки.

  Если родители пользуются этими возможностями, оплата за дополнительные занятия может быть включена в общую стоимость обучения.

  В таком случае налоговый вычет увеличится. Важно, чтобы были соблюдены все условия, при которых можно получить денежный возврат.

  Можно ли получить налоговый вычет за детский сад?

  Государство всеми силами старается поддерживать своих граждан.

  Одним из методов поддержки молодых родителей в стране является налоговый вычет за детский сад. К сожалению не все родители об этом знают, но по закону они имеют право претендовать на получение вычета части средств, внесённых ими в качестве платы за дошкольное учреждение. Суть льготы на посещение ребенком детского сада заключается в возможности вернуть часть налога на доходы физ.

  лиц уплаченного родителем или законным опекуном, в случае если их ребенок в дошкольном учреждении. Правом на данную льготу обладают граждане, у которых:

  1. срок получения данного дохода не отличается от срока внесения оплаты за учебу малыша;
  2. в отделение ИНФС поддана декларация либо работодателю передано уведомление с правом на вычет;
  3. есть официальный источник дохода, облагаемый стандартным налогом по ставке в 13%;
  4. подача , заявления и документов произведена в течение срока исковой давности установленного для подобных вопросов.
  5. есть полный перечень документов, которые должны быть приложены к декларации;

  Правительство РФ установило, что родители, дети которых посещают дошкольные образовательные учреждения, имеют право на получение компенсации платы за детсад. Данный момент подробно описан в статье 52,2 Закона РФ от 10 июля 1992 года под номером 3266-1.

  Согласно данной статье правом на получение возврата налога обладают родители детей посещающих детские сады.

  Данная компенсация может оформляться на любого из родителей, опекуна либо лицо их заменяющее, в случае заключения договора с детским садом и оплату содержания в нем ребенка. На сегодняшний день услуги по дошкольному обучению детей оказывают частные и государственные детсады.

  В действующем налоговом кодексе нет никаких различий с точки зрения формы собственности. Однако одним из главных критериев для предоставления льгот родителям является наличие у садика лицензии на ведение образовательной деятельности.

  Все государственные детские сады оказывают образовательные услуги законно и обладают соответствующей лицензией.

  Часто дообразовательные учреждения дополнительно заключают с родителями контракты на уроки с логопедом, подготовку малыша к школьной программе и прочие образовательные услуги.

  По желанию родителей данные суммы могут быть отражены в общей стоимости обучения.

  Соответственно никаких проблем с получением налогового вычета не возникнет. Что касается коммерческих детских садов то в 2020 году не все из них прошли процедуру лицензирования.

  В этом случае получить вычет не получится. Если ваш ребенок учится в частном садике, и у учреждения нет лицензии, то получить вычет вы не сможете. Читайте о . Кто имеет право на получение налогового вычета?

  Смотрите . Размер налогового вычета напрямую зависит от стоимости оплаты детского сада.

  Многое также зависит от того за какого по счету ребенка в семье оплачено обучение. Подробней в следующей таблице: Условия возврата Размер возврата За первого ребёнка

  Налоговый вычет за детский сад

  Вычет за обучение распространяется не только на вузовское или школьное образование, но и на образовательные услуги, которые оказывает детский сад.

  Основное условие получения налогового возврата — у дошкольной организации должна быть лицензии на осуществление образовательной деятельности. Налоговый вычет предоставляется не за общее пребывание ребенка в детском саду, а за оказание услуг по обучению. Например, частный детский сад обходится родителям в 15 тыс.

  рублей в месяц. В договоре с организацией есть разбивка по стоимости предоставляемых услуг: за питание, медицинское обслуживание, безопасность, и т.д. На образовательные программы из этой суммы отводится 2 тыс.

  рублей. В 2020 году ребенок посещал детский сад 9 месяцев. Получается всего за обучение родители потратили 18 тыс. рублей. Из этой суммы родители смогут вернуть 13% — 2340 рублей.

  Не важно, оказывает платные образовательные услуги частный детский сад или муниципальный.

  Между заведением и родителем должен быть заключен договор, в котором отдельно прописывается стоимость обучения. Претендовать на возврат налога могут официально трудоустроенные граждане, работодатель которых ежемесячно отчисляет в бюджет 13% из их заработной платы.

  Способы получения вычета:

  возврат уже выплаченного налога (подавать заявление нужно в налоговую); освобождение от его уплаты (подавать заявление работодателю).

  Неработающие граждане, индивидуальные предприниматели на УСН, пенсионеры, студенты и мамы в декретном отпуске не платят подоходный налог, и соответственно, вернуть НДФЛ они не могут. ВниманиеВычет применяется только если оплата дошкольного учреждения осуществлялась за счет личных средств. Нельзя получить возврат, если деньги на оплату детского сада поступили от работодателя или государства (например, был ).

  Оплачивать образовательные услуги можно не только за своего ребенка, но также за брата или сестру. Лимит вычета за каждого ребенка составляет 50 тыс.

  рублей в год. Это значит, что за оплату образовательных услуг в детском саду можно ежегодно возвращать до 6,5 тыс. рублей (13% от 50 тысяч). При оплате детского сада для двух детей сумма к возврату удваивается. Размер вычета не может быть больше подоходного налога, выплаченного за год. Остаток на следующие периоды не переносится и сгорает.
  Подавать декларацию можно только за те годы, когда фактически оплачивалось обучение. Для получения налогового вычета нужны следующие документы: Паспорт заявителя.

  Принимается копия. Копия свидетельства о рождении ребенка.

  Опекуны или попечители предоставляют дополнительно договор об опеке или попечительстве. Копия договора между родителем и детским садом.

  В документе обязательно должны быть указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательных услуг, а также прописана стоимость обучения. Платежные документы: чеки, квитанции, справки. В документах обязательно должны быть указаны данного одного из родителей ребенка.

  При наличии в платежных документах данных второго супруга дополнительно предоставляется свидетельство о заключении брака.

  Социальный налоговый вычет за дошкольное образование ребенка

  »»» Последнее обновление 2020-07-13 в 11:40 Вычет на обучение распространяется не только на вузовское образование, но и на деятельность других учреждений: школ, центров дополнительного образования, курсов и т.д. В статье расскажем, можно ли получить налоговый вычет за детский сад и как это сделать.

  В указано, что вычет оформляют за обучение детей в организациях, ведущих образовательную деятельность. При этом ребенок может быть родной или опекаемый. Максимальная сумма — 50 000 руб.

  на обоих родителей совокупно (на каждого ребенка). Согласно дошкольные учреждения входят в единую систему образования РФ.

  Это значит, что налоговый вычет за детский сад получить можно, но исключительно за обучающие занятия.

  Это подтверждает Минфин в письмах от , от . Важно! В соответствии с в детских садах разрешено взимать плату с родителей за уход и присмотр за детьми.

  Образовательные услуги в эту сумму не входят. Т.е., налоговый вычет за родительскую плату за детский сад не предоставляется.

  Пример 1 Екатерина отдала дочку в обычный муниципальный садик, за который платит 4 500 руб. в месяц. Помимо этого, она заключила с учреждением договор на дополнительные занятия по английскому языку. Они ежемесячно обходятся ей в 2 750 руб.

  Екатерина вправе заявить налоговый вычет за оплату детского сада на сумму таких занятий.

  Если в календарном году дочь посещала их 10 месяцев, то вычет будет 27 500 руб. Какие еще требования предъявляются для получения налогового вычета за садик в 2020 году:

  • Детсад должен иметь лицензию на образовательную деятельность. У муниципальных садов с этим сложностей нет.
  • Мама или папа ребенка должны иметь официальный доход, с которого уплачивается НДФЛ 13%.

  Пример 2 Валерия платит за дополнительные занятия сына в садике 3 600 руб. в месяц. Сама она занимается домашним хозяйством, не имеет дохода, поэтому возврат НДФЛ ей не получить.

  Зато ее супруг, отец мальчика, работает и вправе сам оформить вычет. Налоговый вычет за детский сад можно вернуть как в ФНС, так и по месту работы родителя. Первый вариант предпочтительнее, потому что позволяет учесть расходы за весь год.

  Как это сделать:

  • Заполнить и подать декларацию (вместе с документами).
  • Получить деньги.
  • По итогам года получить в бухгалтерии справку 2-НДФЛ.
  • Подготовить документы (о них речь пойдет ниже).
  • После ее проверки написать заявление.

  не делает различий между государственными и частными образовательными организациями.

  Налоговый вычет за платный детский сад оформляется так же, как за обычный. Однако есть 2 нюанса:

  • Основная проблема частных садиков — отсутствие лицензии. Заведения оформляют как досуговые или развивающие центры, в которых разрешено только присматривать за детьми. А если нет лицензии, значит, и обучать детей в таких садах по закону нельзя.

  Пример 3 Светлана водит дочь в частный элитный садик, пребывание в котором стоит 27 800 руб.

  Социальный налоговый вычет за обучение

  позволяет гражданам компенсировать часть затрат на оплату собственного образования (или близких родственников) в государственных и частных учебных заведениях, курсах повышения квалификации (учёба в автошколах, изучение иностранных языков и т. д.), а также за занятия детей в платных дошкольных и внешкольных образовательных центрах. Воспользоваться льготными условиями могут лишь те граждане, которые регулярно перечисляли подоходный налог в казну государства в размере 13% со всех видов своего заработка.

  Регламент получения зачета ранее уплаченного налога и определение термина социально значимого вычета за проведенные расходы, связанные с оплатой образования приведены в ст. 219 НК РФ. По сути, это определенная законодательством конкретная сумма, за счет которой уменьшается сумма подоходного налога за получение гражданином разного рода доходов. Возможность получения налогового вычета за обучение доступна только для граждан России или её налоговых резидентов, имеющих постоянную регистрацию по месту своего проживания.

  С перечнем всех видов вычетов доступных на территории РФ для физических лиц можно ознакомиться . Согласно требованиям закона, налоговый вычет за обучение могут получить следующие категории физических лиц:

  1. Официально трудоустроенные граждане, регулярно исчисляющие ставку подоходного налога 13% в бюджет страны, и получающие образовательные услуги на платной основе.
  2. Кормилец семьи, у кого на иждивении находятся несовершеннолетние дети, если он может предъявить все квитанции об оплате за их обучение.

  При этом учеба не обязательно должна оплачиваться за счет личных денежных средств, с которых был удержан (сокращенно – НДФЛ).

  В соответствии с Письмом МинФина России №03-04-05/7-238 от 18 марта 2013 года, вычет можно получить, даже если обучение оплачивал супруг или супруга, и все документы оформлены на него / неё. Ещё одним обязательным условием для получения вычета по НДФЛ за оплату обучения является наличие у образовательного учреждения сертификата и/или лицензии Министерства образования и науки. Есть и отдельные категории граждан, которые не могут воспользоваться налоговой льготой за оплату образования.

  К ним относятся:

  1. Граждане, получающие зарплаты «в конвертах», то есть по устной договоренности со своим работодателем, и не отчисляющие обязательные налоги в государственный бюджет.
  2. Люди престарелого возраста, единственным доходом которых является пенсия по старости, следовательно, не уплачивающие подоходный налог.
  3. Индивидуальные предприниматели, домохозяйки, безработные и другие физические лица, без официального трудоустройства и заработка, с которого удерживается НДФЛ.

  ВАЖНО!

  Если учебная организация не имеет обязательной государственной лицензии и соответствующего сертификата, то налоговый орган откажет в получении вычета за обучение в таком учреждении. Многих граждан интересует вопрос, можно ли получить социальный вычет не только на собственное образование, но и за обучение ребенка, либо братьев и сестер?

  Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

  вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  2. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  3. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
  4. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  5. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;

  Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен .

  предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
  2. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  3. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;

  Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

  При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в школах;
  2. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).
  3. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  4. в детских садах;

  50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

  Виртуальная компьютерная Академия

  

  Всем известно, что на компьютере можно играть в компьютерные игры, документы печатать и «зависать» в социальных сетях.

  О других возможностях, не все пенсионеры знают и уверены, что этого им не понять. Но, когда я вхожу в вагон поезда, и вижу, что на нижних полках вольготно разместились молодые люди, купившие билеты через интернет, а верхние полки остались для людей старшего возраста, тут мне и приходит в голову мысль: Компьютер и интернет — это жизненная необходимость для каждого пенсионера!

  • Для активной деловой и личной переписки (вместо бумажных писем);
  • Для ведения блога, для печатания своих мемуаров (вместо печатной машинки);
  • Для чтения газет в электронном варианте (вместо подписки на газеты);
  • Для создания фотоальбома, обработки и печати фотографий (вместо фотолаборатории);
  • Для прослушивания музыкальных записей (вместо магнитофона);
  • Для многократного просмотра понравившихся фильмов (вместо видеомагнитофона);
  • Для просмотра телевизионных передач (вместо телевизора);
  • Для дополнительного заработка к пенсии с помощью Интернета (вместо работы ночным сторожем);
  • Для увлекательных игр в минуты отдыха (вместо домино или карт во дворе);
  • Для более дешевой связи с родственниками и друзьями за рубежом (вместо телефона).

  Идея этого проекта возникла после того, как я убедился, что некоторые посетители моих сайтов затрудняются, сами, открыть почтовый ящик, настроить автоответчик, создать профиль в социальных сетях и тому подобное.

  Как оказалось, для многих пользователей Интернета почтовый ящик регистрировали друзья или знакомые. А некоторые даже заплатили деньги за то, чтобы им зарегистрировали электронный почтовый ящик на бесплатном хостинге!

  Но, Вы можете с помощью простого урока на этом сайте, самостоятельно. Это не сложно! Я, думаю, далеко от истины не ушел, назвав свой проект АКАДЕМИЕЙ! Ведь, по представлению большинства людей в возрасте за 50, познать компьютер — это все равно, что закончить Академию!

  P.S. Чтобы лучше узнать, какие компьютерные уроки нужны для пенсионеров, создана группа » для пенсионеров» в Одноклассниках: Кстати, количество участников в нашей группе, уже, более 27 тысяч! Если Вы зарегистрированы в Одноклассниках, то — милости прошу в нашу группу!

  А, если еще не зарегистрировались, то, с помощью уроков на этом сайте, Вы можете зарегистрироваться самостоятельно , , , и других сервисах. Желаю успехов в освоении компьютера и Интернета! С уважением, Сергей Авдевнин — автор проекта «Компьютерная академия для пенсионеров»

  Информация о налоговом вычете за обучение

  Опубликовано 02.10.19 Согласно законодательству РФ (ст.

  219 НК РФ), при оплате образовательных услуг Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на обучение денег. Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом.

  Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения. Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

  1. Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах).
  2. Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

  Заметка: у налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  • Вы не можете веернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  • Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей.

    Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс.

    руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

  • Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс.

    руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).

  Пример: В 2020 году Иванов А.А.

  оплатил собственное обучение в ВУЗе на сумму 150 тыс. руб. При этом за 2020 год он заработал 250 тыс.

  рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс.

  рублей. Так как максимальная сумма налогового вычета составляет 120 тыс.руб.

  (что меньше 150 тыс.руб.), то за 2020 год (в 2020 году) Иванов А.А. сможет вернуть только 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 руб. Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

  1. ребенку не больше 24 лет;
  2. договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  3. ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  4. фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

  Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.руб.

  (6 500 руб. к возврату)

  Налоговый вычет за обучение ребенка

  Опубликовано 02.10.19 Согласно Налоговому Кодексу РФ, если родитель оплачивает обучение своих детей, то он имеет право вернуть себе часть затраченных средств посредством получения налогового вычета.Если на текущий момент Вы совсем не знакомы с процессом получения вычета за обучение, то мы советуем для начала ознакомиться с нашими статьями: , , .

  В данной статье мы не будем еще раз останавливаться на основных понятиях, связанных с вычетом (суть вычета, процесс получения, сроки возврата и т.п.), а сконцентрируемся на особенностях и сложностях, связанных с оформлением налогового вычета за обучение детей.Размер вычета на обучение детей рассчитывается в рамках календарного года и определяется следующими факторами:

  Вы не можете вернуть себе за год больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). Соответственно, если у Вас не было официального дохода, и с Вас не удерживался налог на доходы, то получить вычет Вы не сможете. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от Ваших расходов на обучение детей, но не более 6 500 рублей в год за одного ребенка. Это связано с тем, что максимальная сумма на вычет не может превышать 50 тыс. руб. на каждого ребенка (50 тыс. руб. х 13% = 6 500 рублей).

  Пример: В 2020 году Портнов А.М. оплатил очное обучение в университете своей дочери Дарьи в размере 75 тыс.руб.

  и обучение в платном школьном кружке своему сыну Сергею в размере 36 тыс.руб.

  При этом за 2020 год Портнов заработал 300 тыс.рублей (и, соответственно, заплатил подоходный налог в размере 39 тыс.рублей).

  По окончании 2020 года, в 2020 году, Портнов А.М. сможет получить вычет в размере: 50 тыс.руб.

  (макс.размер вычета на ребенка) х 13% + 36 тыс.руб. х 13% = 11 180 руб. Так как Портнов за год заплатил налога больше, чем 11 570 руб., то вычет он сможет получить в полном объеме.Получить вычет за обучение ребенка можно только в том случае, если на момент оплаты обучения ребенку не исполнилось 24 года (пп.2 п.1 ст.219 НК РФ, Письмо Минфина России от 21.12.2011 N 03-04-05/7-1085). Пример: Дочь Котова А.А. Анна обучается в институте по очной форме.

  В 2020 году Котов оплачивал ее обучение в размере 7 тыс.руб. в календарный месяц. При этом 1 июня 2020 года Анне исполнилось 24 года. Соответственно, Котов сможет получить вычет по расходам на обучение дочери, которые он понес до 1 июня.

  Размер вычета за 2020 год составит: 5 мес. х 7 тыс.руб. = 35 тыс.руб. (4 550 руб. к возврату). Вычет за обучение детей предоставляется только в том случае, если ребенок учится по очной форме (пп.2 п.1 ст.219 НК РФ).

  По таким формам обучения, как вечерняя, заочная, очно-заочная, вычет получить нельзя (Письма Минфина России от 24.03.2017 №03-04-05/17204, от 27.05.2016 №03-04-05/30655, от 13.09.2013 N 03-04-05/37885)При этом при подаче документов в налоговый орган родитель должен подтвердить очную форму обучения ребенка.

  Это можно сделать одним из двух способов (Письмо Минфина России от 08.10.2014 № 03-04-05/50631): соответствующей

  Возврат налога за детский сад

  Дошкольное образование является одним из видов обучения, поэтому налоговый вычет за детский сад можно получить также просто, как и за другие виды. Ведь получить возврат части денег можно не только за оплату своего обучения, но и за обучение своих детей или подопечных.

  Право на обучение закреплено Конституцией Российской Федерации, а это значит, что получить место в муниципальном садике могут дети всех граждан России, вне зависимости от места регистрации, в возрасте от 3 до 7 лет. Но, как известно, ресурсы государства ограничены, и в действительности оказывается, что мест на всех не хватает. Из-за этого образовалось такое понятие, как «очередь».

  Сроков, когда необходимо подать заявление, чтобы встать в очередь, не предусмотрено, но практика говорит о том, что сделать это лучше заблаговременно. Возврат денежных средств за сад могут получить граждане при соблюдении ряда условий:

  1. Получение данного дохода в период обучения ребёнка в саду.
  2. В договоре должен быть указан размер платы за обучение
  3. Уплата налога на доход физического лица (НДФЛ) – 13%.
  4. Наличие у учреждения образовательной лицензии.

  Дошкольные учреждения могут иметь государственную или частную форму собственности, то есть быть муниципальными или коммерческими. И если первые абсолютно все действуют на основе образовательной лицензии, то вторые этим похвастаться могут не всегда.

  Учредитель вправе установить размер платы, взимаемой с родителей или законных представителей за присмотр и уход за ребёнком, но законом «Об образовании» не допускается включать расходы на реализацию образовательных программ в эту плату.

  Однако можно заключить с детским садом договор на предоставление уроков логопеда, дошкольной подготовки и т.п.

  и с этих сумм получить возврат денежных средств.

  Заключая договор с коммерческим детским садом, нужно в первую очередь обратить внимание на наличие у него образовательной лицензии.

  Если её нет, то учреждение не имеет права осуществлять образовательную программу, а, следовательно, и налоговый за детский сад получить не удастся.

  Чтобы избежать отказа со стороны налоговых органов, в договоре должно быть прямо указано, сколько рублей отведено на обучение. Оплачивая услуги дошкольного учреждения, необходимо сохранять чеки и квитанции об оплате. Наличие образовательной лицензии является обязательным условием для получения налогового вычета за детский сад.

  Налоговый вычет составляет 13% от уплаченной суммы за обучение, но не может быть больше 6 500 руб.

  за год, так как подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Налогового Кодекса РФ предусмотрено, что максимальная сумма расходов, с которой полагается возврат – 50 000 руб.

  (50 000 руб. х 13% = 6 500 руб.).

  Если детей двое и более, то размер возврата пропорционально увеличивается, но не может превышать ограничения суммы по социальному налоговому вычету 15 600 руб. (120 000 руб. х 13% = 15 600 руб.).