Возврат подоходного налога если есть несовершеннолетние дети

Что такое налоговый вычет на ребёнка: кто может претендовать на возврат денежных средств

При устройстве на работу, сотрудники, являющиеся родителями одного или нескольких детей, имеют право получать от государства денежные компенсации, так называемый вычет на детей. Чтобы начисления поступали, необходимо лишь оформить заявление и отдать в бухгалтерский отдел на рабочем месте.

Через некоторое время поступающая на счет банковской карты зарплата увеличится. Нет, за детей не дают прибавку, всего лишь прекращают на некоторое время вычитать из зарплаты по 13% налогообложению на доходы, поступающие физическим лицам. Не расстраивайтесь, если не слышали о том, что такое налоговый вычет на ребёнка.

Получение вычета допускается за прошедшие 36 месяцев. В статье рассматриваем спорные ситуации, возникающие в рабочем процессе налогоплательщиков, которые могут этому помешать.

Что такое налоговый вычет на ребенка Содержание Государственную компенсацию за детей имеет право получить не каждый член его семьи, а только персоны из следующего списка:

1. официальные опекуны или попечители ребенка, назначенные решением органов опеки.
2. супруги родителей, не являющиеся ребенку родными (отчим или мачеха;
3. приемные родители, также женатые, прошедшие развод или никогда не регистрирующие отношения;

Обратите внимание!

Для каждого случая, семьи, ребенка вычет определяется в индивидуальном порядке, в зависимости от:

1. состояния здоровья;
2. очередности его появления на свет;
3. возраста и т.д.

Какую сумму можно получить от государства Таблица 1.

Суммы начислений для разных случаев ХарактеристикиСумма первенец налогоплательщика1 тысяча 400 рублей второй по старшинству1 тысяча 400 рублей рождённый третьим и последующие3 тысячи

несовершеннолетний ребенок с инвалидностью;

а также не достигший возраста в 24 года инвалид первой или второй групп, получающий высшее образование в соответствующих учебных заведениях.

12 тысяч

несовершеннолетний с инвалидностью, находящийся на попечении родителей, усыновивших его, взявших на попечительство или под опеку;

инвалид первой или второй группы, не достигший возраста 24, обучающийся университете или другом ВУЗе на очном отделении, воспитываемый приемной семьей, попечителями или опекунами.

6 тысяч Помимо получения компенсации в размере суммы, указанной в таблице, некоторые родители имеют право претендовать на ее получение в размере удвоенном.

Под его критерии попадают случаи, когда:

1. один из родителей считается безвестно пропавшим;
2. второй родитель умер или погиб.

Одиночество официальное продолжается до реального сохранения данного статуса.

Возврат налога за несовершеннолетних детей

При наличии в семье несовершеннолетнего ребенка в возрасте до 18 лет, или учащегося очной формы обучения в возрасте до 24 лет вы можете вернуть подоходный налог (получить налоговый вычет), удержанный работодателем.

Размеры ежемесячных сумм, с которых подоходных налог будет пересчитан и возвращен, составляют:

• по 1400 рублей на первого и второго ребенка;
• 3000 рублей на третьего и последующих детей;
• 12000 рублей на ребенка-инвалида.

Если вы являетесь опекуном (попечителем или приемным родителем) несовершеннолетнего ребенка или ребенка в возрасте до 24 лет, обучающегося по очной форме обучения, то имеете право на возврат налога со следующих сумм:

• по 1400 рублей на первого и второго ребенка;
• 3 000 рублей — на третьего и последующих детей;
• 6 000 рублей — на ребенка-инвалида.

На практике это выглядит так: ежемесячно, начиная с января или другого месяца получения первого дохода и до месяца, в котором сумма дохода, полученная вами от работодателя, составит 350000 рублей с суммы 1400 рублей (в приведенном примере — за одного ребенка) подоходный налог не удерживается.

И если вам по какой-либо причине его не предоставили по месту работы, необходимо заполнить налоговую декларацию и обратиться в налоговый орган.

Воспользоваться правом на возврат подоходного налога могут родители, супруг (супруга) родителя, усыновитель, опекун, попечитель, приемный родитель, супруг (супруга) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок.

Если ребенок воспитывается единственным родителем, усыновителем, опекуном, попечителем, то сумма установленного вычета увеличивается вдвое. При желании один из родителей может отказаться от получения вычета в пользу другого родителя, который получит его в двойном размере. При этом одному из родителей необходимо написать соответствующее заявление и представить его по месту работы родителя, который получит вычет в двойном размере.

Налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка

Последнее обновление: 15.03.2020 Вопрос:Я купил квартиру на себя и своего ребенка. Можно ли получить налоговый вычет за детей? И как оформить возврат НДФЛ, при покупке квартиры только на ребенка?Ответ:Да, родители могут получить налоговый вычет за своих детей, если вносят их в число собственников при покупке квартиры (например, в долях).

Причем, неважно, владеет ли ребенок только долей квартиры (наравне с долями отца и матери) или собственность целиком оформлена на ребенка. Как это делается? Здесь есть некоторые особенности.

С января 2014 года в законе появились более-менее внятные установки по этому поводу.

Там сказано, что родители, которые покупают квартиру в собственность своих несовершеннолетних детей, имеют право получить ЗА НИХ имущественный налоговый вычет (), с учетом указанных в той же статье ограничений. А ограничением является максимально возможная сумма вычета, доступная одному человеку при покупке жилья – это 2 000 000 руб.

Другими словами, если ребенок до 18 лет становится собственником купленной недвижимости, то ввиду того, что сам он не зарабатывает и не может воспользоваться своим правом на вычет, он как бы передает реализацию этого права своим родителям. А отец или мать получают имущественный вычет не только по своей доле, но и по доле ребенка. Доля ребенка в некоторых случаях (см.

пример ниже) позволяет родителям увеличить доступную им сумму вычета до максимума.

руб.). В результате в семью возвращается максимально возможная сумма налога = (1,2 млн. + 0,8 млн) х 13% = 260 000 руб.

Что нужно знать – смотри в Глоссарии по ссылке. В составе собственников купленной квартиры может быть и несколько несовершеннолетних детей.

Тогда родители могут по договоренности распределить между собой имущественные вычеты за доли своих детей, увеличив каждый свой вычет.

Но независимо от того, за одного или нескольких детей заявляется вычет, его сумма не может превышать лимит в 2 000 000 руб. на одного родителя. При этом формально согласия ребенка на передачу своего имущественного вычета вовсе не требуется, родители сами вправе за него решать. Чтобы было понятней, ниже приведен наглядный пример расчета имущественного налогового вычета при покупке квартиры с оформлением доли собственности на ребенка.

А для тех, кто не очень представляет себе, что это вообще за вычет и как он применяется, советуем предварительно прочитать об этом в Глоссарии – . Владеешь квартирой? Не забудь про . Когда и сколько платить, какие существуют льготы – см.

по ссылке. Этот тип вычета можно использовать как при покупке квартиры на первичном рынке (по ), так и на вторичном рынке (по ).

Право на этот вычет возникает в тот момент когда:

Как вернуть стандартный налоговый вычет на ребенка через налоговую

»»»» Последнее обновление 2020-06-15 в 17:10 Возможность возврата налога на детей через налоговую предусмотрена .

В статье расскажем об особенностях заполнения декларации и сроках ее подачи. Устанавливая количество лет, за которые можно возвратить НДФЛ, налоговики ссылаются на .

В нем говорится, что заявление на возврат налога разрешено подавать в течение 3 лет после его уплаты. Пример 1 Марина в 2014 г. родила дочку и сразу вышла на работу.

Никакого заявления женщина не писала, поэтому ей на работе вычет на ребенка не предоставляли.

Поняв свою ошибку, в 2020 г. Марина пошла в налоговую и сдала декларации сразу за 3 года (2015-2017). ФНС вернула ей излишне уплаченный НДФЛ.

Налог за 2014 г. женщина вернуть не сможет, так как срок подачи заявления истек.

Важно! Для целей получения вычета налогоплательщик вправе подать декларацию в любое время в течение года.

По правилу, закрепленному в , налогоплательщик получает вычет на работе. Однако в некоторых случаях работодатель отказывается снижать НДФЛ, например:

1. работник не написал заявление;
2. работодатель решил, что сотрудник не имеет права на пересчет налога.
3. сотрудник предоставил неполный комплект документов;

Пример 2 Сергей женился на женщине с ребенком.

После свадьбы он обратился в бухгалтерию. Работодатель посчитал, что Сергей не вправе претендовать на пересчет НДФЛ, и в вычете на неродного ребенка отказал. Мужчина дождался конца года и обратился в налоговую.

Изучив декларацию и документы, ФНС вернула Сергею переплату по НДФЛ. Чтобы оформить налоговый вычет на ребенка в налоговой инспекции, нужно сделать следующее:

• Написать заявление на возврат налога и указать в нем банковские реквизиты для перечисления денег. Это можно сделать одновременно с подачей декларации.
• Взять в бухгалтерии справку 2-НДФЛ по тому месту работы, с доходов от которого вы планируете получить возврат налога. За каждый год выдается отдельная справка.
• По данным, приведенным в 2-НДФЛ, заполнить декларацию 3-НДФЛ. Указать в ней сумму полученного дохода, размер вычета, на который вы претендуете, и сумму НДФЛ к возврату.
• Получить деньги на счет, указанный в заявлении. Перечисление проводят в течение месяца со дня подачи заявления, но не раньше окончания проверки декларации.
• Отдать заполненную декларацию в ФНС по месту жительства с комплектом подтверждающих документов (копия свидетельств о рождении, о браке и пр.). Для сверки документов при себе нужно иметь их оригиналы.
• Дождаться окончания камеральной проверки. Стандартно она занимает 3 месяца.

Декларация заполняется различными способами:

1. онлайн в личном кабинете на официальном сайте налоговой.
2. в бесплатной программе с последующей распечаткой;
3. на бумажном бланке от руки (он есть в любом отделении или на сайте ФНС);

Важно! Каждый год в бланк могут вноситься изменения, поэтому заполнять нужно декларацию по форме конкретного года.

Как получить вычет на ребенка за прошлые годы

» » Вычет на ребенка за прошлые годы в 2020 году Государство предоставляет работающим гражданам, имеющим детей, право воспользоваться налоговым вычетом, чтобы снизить сумму обязательного налога на доходы физлиц.

Считать сумму вычета должна бухгалтерия предприятия-работодателя. Но в ряде случаев этого не происходит, и уплативший налог гражданин может вернуть излишне уплаченный налог через налоговую инспекцию.

Работающие имеют право на так называемые стандартные . Один из них – это вычет на доходы физических лиц (НДФЛ).

Суть в том, что часть не облагается налогом, что позволяет снизить налогооблагаемую базу и, таким образом, сделать зарплату немного выше. Вычет имеет несколько особенностей:

1. предоставляется на каждого ребенка в зависимости от его возраста;
2. сумма налогового вычета зависит от количества детей;
3. при подсчете итоговой суммы вычета учитываются все дети налогоплательщика, даже если на кого-то из них вычет уже не делается.
4. как только несовершеннолетний достигает 18-ти или 24-х лет, вычет прекращается;

Сумма вычета небольшая, но за год может иметь интерес. Если бухгалтерия предприятия не посчитала вычет, то налогоплательщик может обратиться в налоговую инспекцию и получить налог целиком за год или несколько последних лет.

Ежемесячно граждане перечисляют в бюджет государства 13-процентный подоходный налог.

То есть сумма, которая выдается им на руки, на 13 процентов ниже, чем начисленная изначально. Обязанность перечислять НДФЛ возложена на предприятие-работодателя.

Если у налогоплательщика, который трудоустроен официально и с заработной платы которого добросовестно уплачивается НДФЛ, имеет ребенка, то сумму налога можно снизить. Для этого существует определенная схема применения вычетов из налогооблагаемой базы. Стандартные вычеты устанавливаются законодательными актами и могут меняться.

Правом вычета наделяются все граждане, на попечении которых находятся несовершеннолетние дети. Право воспользоваться стандартным вычетом есть у нескольких категорий работающих граждан: Показатели Описание Родители детей в возрасте до 18 лет Родители детей, которые продолжили по достижении 18-лет и стали студентами очного отделения вуза или колледжа до 24 лет Законные малолетних, несовершеннолетних детей, а также детей после 18 лет которые подпадают под приведенные выше условия на тех же основаниях — Право на вычет они должны доказать документально. Кроме того, необходимо подать заявление на применение вычета, так как без него официальное движение по документам невозможно по регламенту.

Закон о налогообложении граждан РФ имеет пробел — в нем не сказано, когда и как именно гражданин должен подать заявление работодателю на вычет при наличии или рождении детей. Соответствующее разъяснение сделано Министерством финансов: Показатели Описание Работник, который хочет воспользоваться правом на вычет должен написать и подать его всего один раз, а не каждый месяц до тех пор, пока сумма лимита нарастающим итогом не будет исчерпана

Как оформить и получить налоговый вычет на детей

Вырастить ребенка довольно сложно в финансовом плане, особенно когда он не один в семействе.

Государство старается помочь гражданам, имеющим детей. С этой целью утверждена льгота налоговый вычет на детей. Она закреплена в ст. № 218 НК РФ.

Когда человек официально работает, у него есть возможность воспользоваться льготой и платить НДФЛ с меньшей суммы.

Содержание: Что такое налоговый вычет на ребенка можно понять, тщательно изучив статью 218 НК. Все люди, трудящиеся официально, уплачивают государству налог с дохода физического лица в размере 13 %.

К примеру, с зарплаты в 11 тыс., работник сделает взнос в казну государства (11000 × 13 %) = 1 430 рублей. Оформленный вычет – это сумма, уменьшающая базу налогообложения. Путем получения льготы по НДФЛ на детей, работники снижают ежемесячную сумму взноса в бюджет государства.

На практике это выглядит так. От начисленной зарплаты отнимается сумма льготы, остаток облагается 13 %. Если работник написал заявление работодателю, стандартный налоговый вычет на ребенка может предоставляться каждый месяц на протяжении налогового периода.

Только, законом установлен лимит по зарплате 350000 рублей за год.

При превышении данного показателя, льгота приостанавливается до следующего года. Допускается разовое оформление льготы через ИФМС, если она не была оформлена по месту труда.

Сделать это можно раз год, но получить можно компенсацию сразу за все месяца одной суммой. При увольнении с текущего места труда, человек получает справку 2 – НДФЛ, её нужно подать новому работодателю для предоставления стандартных налоговых вычетов.

Данный документ содержит подробную информацию о предоставленной льготе и налогооблагаемой базе. Когда человек трудится у нескольких работодателей одновременно, придется выбирать у какого из них оформить льготу. Обычно, предоставление льготы производится по основному месту труда.

Рекомендуется следить за предоставлением вычета самостоятельно. При выявлении ошибки необходимо сообщить об этом в бухгалтерию. Если предоставляется излишняя сумма льготы, работнику придется доплатить налог самостоятельно.

Кому положен налоговый вычет, можно определить, исходя из ст. 218 НК. Получить стандартный вычет на детей вправе:

1. родители;
2. опекуны.
3. усыновители;

Претендовать на льготу вправе каждый из законных представителей. К примеру, мать и отец отпрыска одновременно по месту труда.

То же самое касается других законных представителей ребенка.

Прежде чем думать, как оформить льготу, необходимо ознакомиться с условиями. Существуют определенные требования при предоставлении суммы вычета на ребенка:

1. до возраста 18;
2. Доход родителя с начала года не больше 350 тыс. руб. С месяца превышения данного лимита, предоставляемая льгота по подоходному налогу прекращает действие.
3. Заработок законного представителя носит официальный характер и облагается НДФЛ.
4. до 24 лет, если они очно учатся.
5. Использовать льготу можно только на детей. До скольки лет:
   • до возраста 18;
   • до 24 лет, если они очно учатся.

Как рассчитать подоходный налог, если есть дети в семье – примеры, вычеты, важные правила

» » » 25.08.2020 Работающие родители по закону обладают правом пользоваться определенным преимуществом при расчете заработной платы — допустимо уменьшение за счет получения вычета на детей.За счет этого величина чистого дохода увеличится.Как рассчитать подоходный налог для тех работников, в семье которых есть несовершеннолетние дети (один, двое или более)?Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — или позвоните бесплатно: — Москва — — Санкт-Петербург — — Другие регионы — Это быстро и бесплатно!

НДФЛ или в расшифрованном виде налог на доходы физических лиц в общем случае имеет ставку 13% и удерживается работодателем из заработной платы работников непосредственно при ее выплате. Основой для является сумма зарплаты, полученная в течение года.Пример:В трудовом договоре с сотрудником компании Ивановым А.А. предусмотрена оплата его труда в размере 30 тыс.

в месяц.При выплате зарплаты, следуя нормам российского законодательства, бухгалтер компании удержит из нее 13% НДФЛ или 3900 и переведет эту сумму в тот же день или на следующий на счета казначейства.В результате фактически доход работника составит 20000 – 2600 = 17400.Важно! Подоходным налогом облагается не только заработная плата, но и другие выплаты работника: отпускные, больничные, компенсации, однако наличие детей при расчете НДФЛ с данных доходов не учитывается.Читайте также: ?Как уменьшить налоговую нагрузку с зарплаты, если есть в семье дети?При наличии в семье одного или нескольких детей до 18 лет или студентов — очников до 24 лет лицам, получающим облагаемый подоходным налогом доход, полагается фиксированный налоговый вычет.За счет данной льготы происходит уменьшение налоговой нагрузки на сотрудника. ? применяются только до того месяца, в котором совокупная сумма зарплаты не превысила 350 тысяч рублей суммарным итогом с января.

В последующих месяцах право на данный вид льготы утрачивается до конца года.На указанный вид стандартных вычетов имеют право не только кровные родители, но и усыновители, а также опекуны и попечители, то есть все, кто законно воспитывает в своей семье детей.Если за текущий год вычет на детей не предоставлен, то за возвратов средств .Пример:При наличии у сотрудника Иванова А.А. одного несовершеннолетнего воспитанника он имеет право на льготу в сумме 1400 руб.

в месяц.Предположим, что его годовой доход по контракту составляет: 20000 × 12 месяцев = 240000.Полная сумма подоходного налога по ставке 13% будет равна 31200 руб., а его чистый доход на руки:240000 – 31200 = 208800.Если в данной ситуации применить вычет на одного в сумме 1400 руб.

в месяц или 16800 в год, то сумма НДФЛ за весь год с учетом вычета составит:(240000 – 16800) × 13% = 29016.И на руки сотрудник получит:240000 – 29016 = 210984. Статья описывает типовые ситуации.

Чтобы решить Вашу проблему — или позвоните бесплатно: — Москва — — Санкт-Петербург — — Другие регионы — Это быстро и бесплатно! Вычет представляет собой сумму дохода, с которой не удерживается подоходный налог.Их

Получение налогового вычета за детей при покупке квартиры/дома/жилья

Опубликовано 06.10.19 Нередки случаи, когда квартира или дом приобретается родителями совместно с их несовершеннолетними детьми, либо же право собственности оформляется непосредственно на детей. В связи с тем, что родители, как правило, тратят на покупку такого жилья свои собственные денежные средства, возникает закономерный вопрос,- могут ли родители (или родитель) получить налоговый вычет за ребенка?

До недавнего времени Налоговый Кодекс РФ не содержал положений, регулирующих данный вопрос, и ситуация регулировалась многочисленными (и порой противоречивыми) письмами контролирующих органов и постановлениями Конституционного Суда РФ.

С 1 января 2014 года наконец-то в законную силу вступили изменения в Налоговый Кодекс РФ, которые явно обозначили, что родители (усыновители, приемные родители, опекуны, попечители) при приобретении имущества в собственность своих (подопечных) детей в возрасте до 18 лет могут получить за них имущественные вычеты ( п.6 ст.220 НК РФ). Рассмотрим различные особенности применения имущественного вычета в зависимости от того, как приобретается жилье и в чью собственность оно оформляется. Cогласно п.6 ст.220 НК РФ родитель, купивший квартиру в собственность со своим несовершеннолетним ребенком, имеет право на получение имущественного вычета не только за свою долю квартиры, но и за долю квартиры ребенка.

Данная позиция подкрепляется также предыдущими письмами Минфина России: от 20.08.2013 N 03-04-05/33942, от 17.02.2012 N 03-04-05/7-194, от 19.07.2011 N 03-04-05/7-523, от 19.07.2011 N 03-04-05/7-521. Пример: Петрова А.А. купила квартиру стоимостью 2 млн.руб.

на себя и своего 10-летнего сына (по 1/2 доли). Несмотря на то, что половина квартиры оформлена на сына, гражданка Петрова имеет право на получение имущественного вычета в размере полной стоимости квартиры — 2 млн. руб. В случае покупки квартиры/дома/доли обоими супругами и оформлении ее в общую собственность с несовершеннолетними детьми, родители или один из них могут получить налоговый вычет в отношении доли детей.

Увеличить свой вычет за счет доли ребенка при приобретении жилья в общую долевую собственность могут как оба супруга, так и один из них.

Супругам нужно самим решить, кто из них и в каком размере будет увеличивать свой вычет за счет доли ребенка в имуществе (письма МинФина России от 14.03.2013 N 03-04-05/7-223, от 05.07.2012 N 03-04-05/5-845, от 04.07.2012 N 03-04-05/5-841, от 03.07.2012 N 03-04-05/5-822, от 01.02.2012 N 03-04-05/5-101). В законе и письмах МинФина нет инструкций, каким образом родители могут распределить вычет ребенка. Согласно нашему опыту, в этом случае к документам, подаваемым в налоговую инспекцию, следует приложить заявление о распределении вычета ребенка между супругами.

Хотя в этом случае не лишним будет обратиться за дополнительной консультацией в налоговую инспекцию по месту жительства. Пример: Иванов И.И., его жена Иванова А.А.

и их несовершеннолетние дети приобрели в 2020 г. квартиру стоимостью 4 млн.руб. в общую долевую собственность (по 1/4 доли в праве собственности каждому).

Стандартный налоговый вычет на ребёнка

→→→→Вычет на ребёнка Если гражданин получает доходы, с которых удерживается по ставке 13%, и у него есть дети, тогда он имеет право воспользоваться стандартным налоговым вычетом на ребёнка и ежемесячно платить меньше подоходного налога в бюджет. Воспользоваться стандартным налоговым вычетом на ребенка в 2017 году могут налогоплательщики, на обеспечении которых находится ребенок или дети (в том числе приёмные). Вычет предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося в возрасте до 24 лет.

Вычетом на ребенка можно пользоваться до тех пор, пока доход (по ставке 13%) с начала года не превысит 350 000 рублей (до 2016 года лимит был равен 280 000 руб.).

Начиная с месяца, в котором доход превысил сумму в 350 000 рублей, стандартный вычет на ребенка больше не предоставляется. Размер налогового вычета, напрямую зависит от количества детей находящихся на обеспечении налогоплательщика: Вычет Размер вычета (в 2016 году) Порог для применения вычета На первого и второго ребенка 1400 руб.

350 000 руб. (с 2016 года) На третьего и каждого последующего ребенка 3000 руб. На каждого ребенка инвалида до 18 лет (учащегося инвалида I или II группы до 24 лет) для опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супруги) приемного родителя 6000 руб. На каждого ребенка инвалида до 18 лет (учащегося инвалида I или II группы до 24 лет) для родителя, супруга (супруги) родителя, усыновителя 12000 руб.

Для того чтобы правильно определить размер вычета, необходимо выстроить очередность детей согласно их датам рождения (самый старший будет считаться первым и т.д.). При этом даже если старшему ребёнку уже больше 24 лет и вычет на него не предоставляется, он всё равно будет считаться первым. Примечание: если у супругов уже есть по одному ребенку от предыдущих браков, по которым ими уплачиваются алименты, тогда их общий ребёнок будет считаться третьим.

Пример 1. Стандартный вычет на одного ребенка У сотрудницы ООО «Фиалка» Петровой И.А.

есть ребёнок в возрасте 5 лет. При этом ежемесячная заработная плата Петровой И.А.

составляет 40 000 руб. Так как ребёнок Петровой И.А.

несовершеннолетний, она может воспользоваться стандартным налоговым вычетом. Размер вычета в 2017 году равен: 1 400 руб. Поэтому, подоходный налог Петровой И.А.

будет удерживаться не от 40 000 руб., а от 38 600 руб. (40 000 руб. – 1 400 руб.). Ежемесячно Петрова И.А. будет платить НДФЛ в размере: 5 018 руб.

(38 600 руб. х 13%) вместо 5 200 руб. (40 000 руб. x 13%). Следовательно, экономить она при этом будет: 182 руб.

(5 200 руб. – 5 018 руб.). Вычет Петрова И.А. будет получать до сентября т.к.

именно в этом месяце её налогооблагаемый доход с начала года достигнет порога в 350 000 руб.

(40 000 x 9 месяцев). Таким образом, в период с января по август 2017 года Петрова И.А.

сможет сэкономить: 1 456 руб. (182 руб. x 8 месяцев). Пример 2. Стандартный вычет на несколько детей (одному из которых более 24 лет) У сотрудницы ООО «Фиалка» Петровой И.А.

есть четверо детей в возрасте 5, 9, 16 и 25 лет.

Льгота по НДФЛ на детей (ребенка) в РФ в 2020 году

. Основные понятия, условия получения, размеры пособий и механизм получения – все это вы можете узнать, прочитав данную статью.

Каждый трудоустроенный гражданин обязан уплачивать налог на получаемые доходы в бюджет государства. Однако некоторым категориям граждан положены льготы по НДФЛ. Они распространяются на семьи, в которых есть хотя бы один ребенок до 18 лет или до 24 лет в случае получения им образования на очной форме обучения.

Основные понятия по данному вопросу представлены в таблице: НДФЛ Это прямой налог на доходы физических лиц, который равен 13 % Стандартный налоговый вычет Это сумма, на которую уменьшится подоходный налог. Она положена на каждого ребенка в семье Социальный налоговый вычет Положен на определенные виды расходов социального характера (лечение, образование) Доход Денежные средства, полученные гражданином за один год.

Обычно они облагаются налогом по ставке 13% Вычеты по НДФЛ способствуют увеличению зарплаты гражданина за счет уменьшения суммы, подлежащей налогообложению.

Социальный вычет предоставляет возможность возвратить часть средств, затраченных на лечение ребенка или решения жилищных вопросов. Стандартный вычет на НДФЛ будет осуществляться до тех пор, пока официальный доход родителя (по ставке 13%) не превысит 350 тысяч рублей с начала года. После прохождения данного рубежа вычеты в текущем году автоматически прекратятся.

Предусмотренные в статье 56 НК РФ категории граждан могут быть освобождены от уплаты налога на доход или вносить плату только частично. Данные вычеты относятся к доходам, облагающимся 13%-ной ставкой. Льготу по НДФЛ на детей могут получать:

1. приемные родители.
2. оба родителя, в том числе неродные (отчим, мачеха);
3. опекуны и попечители;

Стандартный налоговый вычет на ребенка, не достигшего возраста 18 лет, положен обоим родителям, которые занимаются его воспитанием.

Важным условием получения льготы является наличие официальной работы у гражданина.

В случае раздельного проживания родителей или при нахождении в разводе, один из них может оформить на себя двойной вычет, а второй родитель может отказаться от льготы. Размеры вычетов различны в зависимости от количества детей в семье, а также от их возможной инвалидности. Все вопросы по предоставлению льгот по НДФЛ родителям за несовершеннолетних детей рассмотрены в Налоговом кодексе Российской Федерации, а именно в статьях № 56, 218, 219, 220, 222.

Индивидуальные случаи начисления льгот рассматриваются в письмах Минфина и различных документах судебной практики.

В случае если с доходов гражданина удерживается НДФЛ в размере 13% и у него есть несовершеннолетние дети, он может рассчитывать на стандартный налоговый вычет. Таким образом, размер подходного налога, который родителю нужно уплачивать, несколько снизится. Родителю, который в одиночку занимается воспитанием детей, налоговая льгота положена в двойном размере.

Для получения льготы по НДФЛ размер дохода гражданина не должен превышать 350 тысяч рублей в год. По сравнению с 2015 годом, в 2020 году максимальное значение возросло на 70 тысяч рублей.

Как вернуть честно заработанные 13 % НДФЛ: вычет на детей

30.01.2017 Расскажем, какие вычеты положены работающим родителям, как их получить и на какую сумму можно рассчитывать. Вычет на детей относится к стандартным и является одним из самых незначительных по размеру, но все равно позволяет сэкономить часть законно заработанных денег, которые идут на уплату НДФЛ.

MoneyMan рассказал, какие правила действуют для «детского» вычета.

Семейная Светлана вместе с супругом воспитывает троих детей: 14-летнего школьника Михаила, 19-летнюю студентку Анну, которая учится на очном отделении, и 21-летнего Сергея — учащегося очного отделения магистратуры. Работодатель Светланы удерживает 13% НДФЛ из ее заработной платы, составляющей без налога 40 000 руб.

в месяц. Семейная знает, что ей полагаются вычеты , и хочет разобраться, в каком размере они ей причитаются. Вычеты на детей относятся к категории стандартных, регулируются ст.

218 НК РФ и представляются ежемесячно.

Право на их получение имеют родители, усыновители, опекуны, попечители и приемные родители на обеспечении или попечении которых находится один и более детей. Вычет назначается, если возраст ребенка составляет менее 18-ти лет или если он является очной формы обучения.

При этом вычет полагается и за те месяцы, когда у студентов был академический отпуск. Светлана может претендовать на вычет за каждого ребенка, так как Михаил младше 18-ти лет, а Анна и Сергей обучаются на дневном отделении и им меньше 24-х лет.

Установлены следующие размеры вычетов: • 1 400 руб. — на 1-го ребенка; • 1 400 руб.

— на 2-го ребенка; • 3 000 руб.

— на 3-го и последующих детей. Также на каждого ребенка-инвалида до 18-ти лет или учащегося-инвалида I или II группы дневной формы обучения возрастом до 24-х лет предоставляется вычет в размере: • 12 000 руб.

— для родителей и усыновителей; • 6 000 руб. — для опекунов, попечителей и приемных родителей. У Семейной Светланы трое детей: Первый ребенок — Сергей (21 год), за которого полагается вычет в 1 400 руб.; Второй ребенок — Анна (19 лет), за которую полагается вычет в 1 400 руб.; Третий ребенок — Михаил (14 лет), за которого полагается вычет в 3 000 руб.

В сумме размер месячного вычета для нее составит 5 800 руб. (1 400 руб. + 1 400 руб. + 3 000 руб.). С его учетом налогооблагаемая база Светланы (то есть сумма заработной платы, с которой будет рассчитан налог 13%) будет равна 34 200 руб.

(40 000 руб. – 5 800 руб.), а в бюджет за нее работодатель перечислит налог в сумме 4 446 руб.

(34 200 руб. × 13%). В итоге на руки Семейная получит 35 554 руб. (40 000 руб. – 4 446 руб.). Без вычетов налогооблагаемая база составляет 40 000 руб., а в бюджет уплачивается 5 200 руб.

(40 000 руб. × 13%). В этом случае сумма на руки, которую получает Светлана равна 34 800 руб. (40 000 руб. – 5 200 руб.). Налоговые вычеты позволяют сэкономить Светлане 754 руб. (35 554 руб. – 34 800 руб.) в месяц.

Вычет дается до тех пор, пока суммарный доход налогоплательщика с начала года не достигнет отметки в 350 000 руб.

Налоговый вычет на детей

У меня двое детей, и государство за это дает нам с мужем скидку при уплате НДФЛ.Благодаря детям каждый год мы отдаем государству на 5000 рублей меньше.Скорее всего, вы тоже получаете стандартный налоговый вычет на ребенка. Когда вы устраиваетесь на работу, бухгалтерия просит принести копию свидетельства о рождении ребенка и написать заявление на вычет.

Дальше работодатель действует сам: каждый месяц отнимает от вашей зарплаты сумму вычета и с оставшейся суммы платит 13% НДФЛ. Если такого не было, не расстраивайтесь: вычет можно вернуть за три последних года.

Елена Глубко получает вычет на двоих детейЕсли вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, вы имеете право получать детский вычет с того месяца, в котором родился ребенок. Но дадут его только по одному месту работы, даже если вы трудитесь по совместительству у нескольких работодателей.Государство дает вычет не на все доходы, а только на те, с которых вы или ваш работодатель платит НДФЛ.

Если вы индивидуальный предприниматель на упрощенке, патенте или вмененке и со своих доходов не платите НДФЛ, вычет вам не дадут. А вот ИП на общей системе налогообложения вычет получит, потому что со своей прибыли отдает 13% государству.Вы получите детский вычет, даже если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество.

Для этого в налоговую нужно подать декларацию 3-НДФЛ, в которой укажете полученный годовой доход и заявите право на вычет.Размер вычета зависит от количества детей: чем больше детей, тем меньше налог, причем вычет могут получить оба родителя.Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 рублей.

Таким образом, каждый месяц я экономлю 364 рубля. Столько же экономит муж со своей зарплаты.Третий и каждый следующий ребенок освобождает от налога еще 3000 рублей в месяц. Если у супругов есть по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок будет третьим.

Общий ребенок каждый месяц экономит обоим родителям по 390 рублей, а дети от предыдущих браков — по 182 рубля.У Виктора и Марии есть по одному ребенку от предыдущих браков и один общий.

Виктор платит алименты за первого ребенка, воспитывает падчерицу и общего с новой женой сына. Виктор получит 1400 рублей вычета на первого ребенка, 1400 рублей на падчерицу и 3000 рублей на сына и сэкономит на налогах 754 рубля. Его новая жена получит 1400 рублей вычета на дочь и 3000 рублей на сына и сэкономит 572 рубля.У новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего.

, поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 рублей вычетаУ новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего.

, поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 рублей вычета:Таким образом, вычет могут получить не только родители, но и мачеха, отчим, опекуны, усыновители, попечители и разведенные родители, если они материально обеспечивают ребенка.

Рассказываем

Социальные вычеты по НДФЛ на детей

» Последнее обновление 09.09.2019По налоговому законодательству государство каждому налогоплательщику с ребенком ежегодно предоставляет скидку при уплате налога НДФЛ — стандартный налоговый вычет на детей.Возврат НДФЛ является разновидностью налоговой льготы, благодаря которой уменьшается налоговая база — часть заработка, облагаемая налогом.

Используется вычет ежемесячно.

Но если общая зарплата с января будет больше 350 000 рублей, родитель сможет применить льготу до месяца, в котором заработная плата достигла предельную величину годового лимита.Полезно помнить, что статья описывает наиболее частые ситуации и не учитывает многие тонкости и нюансы.

Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию через форму онлайн-консультанта или по телефону:

1. — в Санкт-Петербурге.
2. — в Москве;
3. — для любого региона;

Звоните прямо сейчас, это быстро и бесплатно.Минфин выпустил новые разъяснения 07.11.2018 года №03-04-05/80099о предоставление вычета супругам, у которых имеются дети от предыдущего брака.

Основным условием является то, что дети находятся у них на обеспечении — проживают совместно или выплачиваются алименты. Стандартная льгота предоставляется на всех детей обоих супругов. Очередность ребенка определяется по дате рождения.15.02.2018 года Минфин опубликовал разъяснительное письмо № 03-04-05/9654 в котором сообщает, что если работник взял отпуск за свой счет — это не препятствует получению стандартного налогового вычета на ребенка.

Налоговый период включает все месяцы, даже те, в которых работнику не было выплат.Минфин письмом от 20.03.2017 года указал точный размер вычета на ребенка-инвалида.

Дело в том, что физическое лицо имеет право на возврат из НДФЛ по факту рождения и по факту инвалидности (от 6000 до 12 000 рублей).

В связи с чем, размер льгот суммируется.