3 ндфл 2020 с продажи квартиры

3-НДФЛ при продаже квартиры

Получение дохода от реализации недвижимого имущества подлежит налогообложению, согласно требованиям законодательства. Для отчета о проведенной сделке в Федеральную налоговую службу (ФНС) предоставляется декларация на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ.

Данный документ имеет и служит для расчета суммы подоходного налога.Налоговое законодательство устанавливает , по прошествии которого продавец освобождается от оплаты налога и подачи декларации. Продолжительность такого срока зависит от даты приобретения квартиры и других факторов, установленных законом.Подача декларации является обязательным условием при приобретении имущества, так как за ее непредоставление грозит штраф.

Исключением являются случаи, когда гражданин освобождается от уплаты налогов по законным основаниям, — предоставлять декларацию тогда нет необходимости.3-НДФЛ подается не только для отчетности, но и уменьшения налогообложения с помощью применения имущественных вычетов.

При покупке и продаже недвижимости данные о доходах и имущественных вычетах по всем сделкам можно указать в одной декларации.Согласно НК РФ, физические лица при реализации имущества и получения денежной прибыли обязаны отчитываться в ФНС о размере полученного дохода и оплатить соответствующий налог. Для граждан и резидентов, проживающих на территории России, не менее 183 дней подряд в течение одного года, размер налоговой ставки , для нерезидентов 30%.Для предоставления отчетности о проведенной сделке и полученном доходе налоговое законодательство, в частности НК РФ, устанавливает обязанность оформлять декларацию о доходах 3-НДФЛ. Подается документ в налоговый орган по месту регистрации, сделать это необходимо не позднее 30 апреля, следующего года после продажи недвижимости.Т.е., если налогоплательщик продал квартиру в 2020 г.

и получил соответствующий доход, то декларация должна быть подана не позднее 30 апреля 2020 года.Для предоставления декларации в налоговый орган необходимо заполнить сам бланк декларации.

Сделать это можно несколькими способами:

1. в программе «декларация»;
2. взять бланк в отделении налоговой службы.
3. скачать форму с сайта ФНС;

Ежегодно форма 3-НДФЛ изменяется. Приказом ФНС от 03.10.2018 г.

установлены требования к заполнению декларации при получении дохода от продажи недвижимости в 2020 году. Документ должен быть заполнен на 6 листах и иметь следующие сведения:

• В разделе 2 указывается сумма доходов, налога и вычета (если он имеется).
• В разделе 1 отображаются сведения о сумме налога, подлежащие уплате в бюджет.
• В приложение 1 вносятся сведения о полученном доходе.
• В расчете к приложению 6 указывается кадастровый номер недвижимого и суммы, от которых рассчитывается налог.
• В приложении 6 указываются сведения, необходимые для расчета суммы налогового вычета.
• На первой странице указываются все данные налогоплательщика, отчетный период и налоговый орган, в который подается декларация.

Новая форма декларации и

Заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры в 2020 году – образец новой формы, инструкция

» » 09.09.2019Факт продажи квартиры физическим лицом означает получение дохода в виде оплаты стоимости от покупателя. В этом случае у продавца возникает обязанность по уплате подоходного налога – 13% от полученной от покупателя суммы.Однако такая обязанность возникает не всегда, а только в случае владения жильем менее определенного количества лет.Кроме того, налоговое законодательство предусмотрело возможность льготы для физ.лиц, которые обязаны заплатить налог, в виде имущественного налогового вычета, величина которого освобождена от обложения налогом.Статья описывает типовые ситуации.

Чтобы решить Вашу проблему — или позвоните бесплатно: — Москва — — Санкт-Петербург — — Другие регионы — Это быстро и бесплатно! Независимо от наличия права на льготу, продавец квартиры, владеющей ею менее минимального числа лет, должен декларировать свой доход ФНС и заявить право на имущественную льготу.

Для этих целей физическим лицом заполняется налоговая декларация 3-НДФЛ, к которой прикладывается .Если гражданин являлся собственником квартиры менее минимального предела лет, прописанного , то, получив доход в виде оплаты стоимости квартиры, он обязан заплатить налог 13%.С 2016 года минимальный предельный срок владения квартирой в общем случае составляет 5 лет.В отдельных случаях срок уменьшается до 3 лет, это возможно, если квартира получена:

1. до 01 янв. 2016.
2. в качестве наследства;
3. по договору ренты с пожизненным содержанием;
4. после приватизации;

НДФЛ считается как 13 процентов от поступившего дохода.Пример:Если квартира продана за 5 млн.руб., продавец обязан перечислить в ФНС 650 тыс.руб.

– 13 проц. от 5 млн.руб.Если квартира реализована по цене меньше, чем 0.7 от кадастровой стоимости, то базой для исчисления подоходного налога считается величина, равная кадастровая стоимость * 0.7. Если такой показатель для объекта не установлен, то указанное правило не работает, и продавцу нужно заплатить НДФЛ с продажной стоимости, указанной в договоре купли-продажи.Обязанность по уплате нужно реализовать в году, который идет за годом приобретения дохода.Указанный доход вносится в декларацию 3-НДФЛ, которая сдается не позднее апреля следующего года.

Если квартира куплена в 2020 году, заплатить налог и подать 3-НДФЛ нужно в 2020 году (до 30.04.2019).НК РФ содержит право физ.лица воспользоваться налоговым имущественным вычетом – сумма, освобожденная от обложения НДФЛ.Размер вычета – 1 млн.руб.Пример:Если квартира реализована за 1,5 млн.руб., то заплатить налог нужно только с 500 тыс.

руб. Если получен доход менее 1 млн.руб., то обязанности по налоговому перечислению от продажи не возникает, однако декларацию все равно подать нужно, чтобы показать отсутствие обязанности по уплате НДФЛ.Вместо вычета, доход можно сократить на величину затрат на приобретение данного объекта. При этом траты должны быть подтверждены документами.Пример:Квартира была куплена за 2.5 млн.руб., а продана через год за 3 млн.руб.

При этом есть документы, подтверждающие расходы на покупку за 2.5 млн.руб.

Налог с продажи квартиры, дома, земельного участка и другой недвижимости

Главная Вопросы и ответы Налог при продаже жилья Последнее обновление октябрь 2020 Какая продажа не облагается налогом Налог с продажи недвижимости, купленой до 1 января 2016 года Налог с продажи недвижимости, купленой после 1 января 2016 года Налог при продаже наследства Налог при продаже недвижимости, полученной в подарок Налог при продаже приватизированной квартиры Продажа недвижимости, полученной по договору пожизненного содержания с иждивением Как не платить или уменьшить налог с продажи жилья Покупка и продажа недвижимости в одном году Правила применения вычетов при продаже недвижимости Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и оплаты налога Если вы продали недвижимость, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога стандартный – 13% от тех денег, что вы получили от покупателя.

Тем не менее существуют законные способы, как уменьшить налог или не платить его вовсе. Сегодня мы расскажем, в каких случаях наступает обязанность по оплате налога, какой налог с продажи не требует оплаты, как рассчитывается сумма налога и как уменьшить его размер.

Какая продажа не облагается налогом Существует понятие минимального срока владения имуществом.

Если квартира или другая недвижимость находится в вашей собственности дольше минимального срока, вы не должны платить налог при ее продаже. Трехлетний срок владения применяется, если:

1. это приватизированная квартира;
2. квартира была получена по договору пожизненного содержания с иждивением.
3. квартира или другая недвижимость – это наследство или подарок от близких родственников;
4. недвижимость была куплена до 01.01.2016 года;

Для всех остальных случаев действует срок в пять лет.

Несмотря на то, что в 2016 году в Налоговый кодекс были внесены изменения, это правило действует и на сегодняшний день.

Пример: В феврале 2015 вы купили дом по договору купли-продажи и оформили его в собственность.

В марте 2020 дом был продан. В 2020 году вам не нужно платить налог с продажи, так как дом был куплен до 01.01.2016. В вашем случае действует минимальный срок 3 года. Также вы не обязаны подавать декларацию 3-НДФЛ и уведомлять налоговую инспекцию о проведенной сделке.

Налог с продажи, если недвижимость была приобретена после 1 января 2016 года С 01.01.2016 года вступили в силу изменения в ст.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры

> > > 11 марта 2020 3-НДФЛ при продаже квартиры сдается в налоговую инспекцию по окончании года, в котором состоялась продажа, в установленные законодательством сроки. Обо всех нюансах оформления отчета в указанной ситуации поговорим в нашем материале. Физлица при продаже имущества, и квартиры в том числе, за 2020 год отчитываются на .

Чиновники ФНС в очередной раз потрудились над изменениями формы, утвердив их приказом от 03.10.2018 № Указанная форма значительно отличается от предыдущей, которая утверждена приказом ФНС от 24.12.2014 № Если раньше листы отчета обозначались буквенными символами (А, Б, В…), то теперь бланк состоит из пронумерованных приложений, к некоторым дополнительно прилагаются расчеты.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Бланк декларации от 2014 года в понадобится налогоплательщикам при подаче декларации за предыдущие годы, например при сдаче корректировок. При продаже квартиры 3-НДФЛ оформляется и сдается, если не превышен предельный срок владения имуществом. До 2016 года отчитываться перед контролерами по факту продажи и уплачивать налог было не нужно, если квартира находилась в собственности более 3 лет.

С 2016 года правила поменялись. Для имущественных объектов, приобретенных до 01.01.2016, 3-летний предельный срок остался прежним независимо от того, как они были приобретены — на основании приватизации, по договору купли-продажи, дарения, наследования и пр.

Для объектов же, которые были приобретены после 01.01.2016, предельный срок владения увеличился до 5 лет. Однако данное увеличение не коснулось имущества:

1. полученного или в качестве подарка от близкого родственника;
2. приватизированного;
3. переданного в соответствии с договором о пожизненном содержании.

Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.

Выводы здесь следующие. Если квартира была унаследована в 2017 году, то начиная с 2020 года ее можно продать без «налоговых последствий». Если же жилье приобреталось в 2020 году по договору купли-продажи, то его можно продать без подачи декларации и уплаты налога только с 2023 года.

Продавец квартиры заполняет и представляет декларацию налоговикам в следующем составе:

1. раздел 2;
2. приложение 6;
3. раздел 1;
4. расчет к приложению 1.
5. приложение 1;
6. титульный лист;

Титульник содержит данные о физическом лице (Ф.И.О., ИНН, дату и место рождения, информацию по документу, удостоверяющему личность, коды категории и статуса налогоплательщика и налоговой инспекции, куда представляется отчет (код)). Также здесь проставляются налоговый период и отчетный год, номер корректировки. Раздел 1 содержит сведения о КБК, ОКТМО и сумме налога, подлежащей уплате в бюджет.

В разделе 2 приводится расчет налога на основании доходов из приложения 1 и расходов/вычетов из приложения 6.

Подробнее то, как вывести эту сумму обязательства без ошибок, мы разберем далее. Для отражения доходов в 3-НДФЛ при продаже квартиры понадобится заполнить приложение 1.

3-НДФЛ при продаже квартиры

→ → Актуально на: 14 июня 2020 г.

Иногда гражданин, продавший свою квартиру, должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ, а также уплатить налог в бюджет.

Такая обязанность у физлица возникает, если он владел недвижимостью меньше минимального предельного срока владения (, , , ). По привычке граждане называют минимальный предельный срок владения квартирой для НДФЛ-целей «сроком менее 3 лет».

Однако этот срок был изменен еще в 2016 году (, ).

Но изменение срока касается не всей недвижимости. Приведем минимальные предельные сроки владения квартирой, по прошествии которых можно не платить НДФЛ при продаже квартиры: Когда гражданин стал владельцем недвижимости Минимальный предельный срок владения для целей уплаты НДФЛ До 01.01.2016 3 года (, ) После 01.01.2016

1. 3 года, если право собственности на квартиру получено ():

— в порядке наследования или дарения от члена семьи и/или близкого родственника, признаваемых таковыми Семейным кодексом РФ (, ); — в результате приватизации; — в результате передачи квартиры по договору пожизненного содержания с иждивением (собственником становится плательщик ренты).

1. 5 лет во всех иных случаях ()

Получается, что если гражданин купил квартиру, допустим, в середине 2016 года, то чтобы не платить НДФЛ при ее последующей продаже, он должен владеть ею минимум 5 лет. Стоит отметить, что правило минимального предельного срока владения едино для всех граждан. В связи с этим, например, ответ на достаточно частый вопрос, платят ли пенсионеры НДФЛ с продажи квартиры, однозначный: да, платят, если продаваемой квартирой они владели меньше минимального предельного срока владения.

Правда, региональные власти могут уменьшить минимальный предельный срок владения ().

Следовательно, прежде чем подавать декларацию и платить НДФЛ, имеет смысл выяснить, не действуют ли в вашем регионе послабления по НДФЛ при продаже квартиры. Если вам все же нужно задекларировать доход от продажи квартиры, то необходимо помнить об одном важном моменте – о размере дохода. Так вот, по общему правилу, если доход окажется ниже 0,7 от кадастровой стоимости продаваемого объекта, установленной на 1 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности, то для налоговых целей доход будет приниматься равным именно 0,7 от кадастровой стоимости ().

Например, вы продаете квартиру в 2020 году.

В договоре купли-продажи отражена продажная стоимость квартиры в размере 1 млн руб., а ее кадастровая стоимость по состоянию на 01.01.2020 установлена в размере 3 млн руб. Соответственно, чтобы избежать налоговых проблем (доначисления налога, а также начисление пеней и штрафа), вы должны будете подать в ИФНС 3-НДФЛ за 2020 год с отраженной суммой дохода от продажи квартиры в размере 2,1 млн руб. (3 млн руб. х 0,7). Однако региональные власти вправе уменьшить размер коэффициента, применяемого к кадастровой стоимости, вплоть до нуля ().

Сообщая налоговикам о своем доходе от продажи квартиры, не забудьте заявить свое

Подача 3-НДФЛ при продаже недвижимости

Продажа квартиры всегда связанна с огромным количеством бумажной волокиты.

Продавцу нужно представить в налоговую службу декларацию по форме .

– документ, представляющий собой заявление от имени бывшего владельца, составляемое при продаже недвижимого имущество. Оформляется в строго регламентированной форме, где оговаривается размер прибыли при реализации собственности. Также отмечаются все данные, учитываемые при расчете подоходного налога.

Притом, если квартира находится в собственности владельца более 3-х лет, его право отмечается в регистрационной палате. Оформлять декларацию не нужно.

Во всех других ситуациях заполнение при продаже квартиры считается обязательным с последующей оплатой налога.

При оформлении сделки купли-продажи многие продавцы стараются документально занизить объем собственной прибыли.

Так они отчисляют меньший налог. Покупателю это не выгодно, если он в будущем собирается выставить жилье на учет в налоговой службе и получить вычет (он будет также в меньшем объеме).

Согласно собственник получает прибыль при реализации недвижимого имущества.

С этого дохода он обязан перечислить государству 13% от всей налоговой суммы. Расчет объема выплаты ложится на плечи физического лица.

Гражданин самостоятельно производит отчисления и подает документацию одним из разрешенных способов. После заявления права на вычет, человек получает вердикт от налоговой службы только спустя 3 месяца после окончания камерной проверки.

Все моменты касательно регламента заполнения и подачи отчетной декларации прописаны в статьях Налогового Кодекса (ст. 217-221). Декларация при продаже квартиры подается в любой из этих ситуаций. Когда владел объектом недвижимости меньше 3-х лет, после продажи он действует по следующему алгоритму:

• После окончания расчётной процедуры, налог на прибыль должен быть перечислен на счет налоговой службы, если вычет не покрывает его полностью.
• и подает ее, оформленную согласно всем правилам формы 3-НДФЛ, в налоговый орган. Важно правильно отразить расчет налоговой суммы, а также объем взыскиваемого сбора.

Налоговый Кодекс позволяет снизить объем отчисляемого налога (в некоторых случаях полностью исключает) с помощью налогового вычета.

Однако декларация подается, даже если была покрыта полная сумма сбора.

Вся информация строго отражается в отчетной документации.

Когда квартира не полностью принадлежала продавцу, а числилась в качестве долевого имущества, например, по ½ у муж и у жены, то каждый из собственников обязан оформить и в налоговую. То есть, они по отдельности оформляют бумаги с указанием своего дохода, в данном случае поровну разделенной суммы продажи. Узнайте, . Нужен образец заполнения 3-НДФЛ для ИП?

Смотрите .

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже квартиры: пример декларации

Как заполнить 3 -НДФЛ при продаже квартиры?

В этой статье мы рассмотрим пример заполнения такой декларации. Если в течение года вы продали какое-либо имущество или же долю в нём, в этом случае необходимо будет отчитаться в налоговую инспекцию о полученном доходе.

И в некоторых случаях заплатить подоходный налог.

Для этого составляется декларация 3-НДФЛ.

Образец такой формы можно составить в специализированной программе «Декларация». О том, как и где её можно скачать, а также о том, как заполнить вкладки с общими данными смотрите подробное описание.

В этом видео наглядная инструкция с примерами заполнения 3-НДФЛ при продаже недвижимого имущества или долей в нем. Оглавление статьи

1. 4.2 Уменьшаем сумму налога до 0 руб.
2. 2.2 Коды расхода
   • 2.2.1 Документы на покупку отсутствуют
   • 2.2.2 Есть документы на покупку
3. 2.2.1 Документы на покупку отсутствуют
4. 6 Когда не нужно отчитываться
5. 2 Образец заполнения при продаже квартиры
   • 2.1 Коды дохода
   • 2.2 Коды расхода
     • 2.2.1 Документы на покупку отсутствуют
     • 2.2.2 Есть документы на покупку
6. 2.2.2 Есть документы на покупку
7. 4.1 Стандартный вычет в 1 млн
8. 5 Сроки отчетности
9. 4 Продажа нескольких квартир
   • 4.1 Стандартный вычет в 1 млн
   • 4.2 Уменьшаем сумму налога до 0 руб.
10. 1 Заполняем источники выплат
11. 3 Продажа доли в объекте недвижимости
12. 2.1 Коды дохода

Заполняем источники выплат Допустим, в прошлом году мы продали квартиру. И по окончании календарного года нам необходимо заполнить специализированный бланк.

Для этого в программе «Декларация» переходим на вкладку «Доходы, полученные в Российской Федерации». При продаже имущества мы заполняем Источники выплат.

Также в некоторых случаях можно указать адрес или город проданной квартиры или другого имущества.

Например,

«Продажа дома с земельным участком в деревне Простоквашино»

. Это актуально в тех случаях, когда вы, например, продаёте 2 квартиры в течение одного календарного года. И используя их адреса, можно легко отличить одну от другой.

Заполнив наименование, нажимаем «Да». Программа нам выдаёт сообщение о том, что не введён код ОКТМО, и также здесь написано, что при продаже имущества физическому лицу он не нужен.

Поэтому нажимаем на кнопку Пропустить. Образец заполнения при продаже квартиры Коды дохода Далее мы заносим полученный доход. Нажимаем на плюс в нижнем поле.

При продаже недвижимости мы выбираем код дохода 1510, который означает, что мы получили доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, кроме долей. Нажимаем в этом окне Да и записываем сумму полученного дохода, то есть стоимость, за которую квартира была продана. Например, сумма продажи составила 2, 7 млн рублей.

Коды расхода После этого важно выбрать код вычета.

При продаже недвижимого имущества здесь возможно 2 варианта вычетов:

3 ндфл налог с продажи квартиры 2020

Согласно законам Российской Федерации, доход физических лиц облагается налогом. Деньги, полученные от продажи недвижимости, также являются доходом и подлежат налогообложению.

Декларация на продажу квартиры, которая находится в собственности менее 3 лет, является необходимым документом, уведомляющим налоговые органы о совершённой сделке.

Из любого дохода, получаемого гражданами, высчитывается подоходный налог в размере 13 %. Продажа недвижимого имущества — не исключение, однако в этом случае есть ряд нюансов, при которых НДФЛ может быть снижен или отменён вообще.

Подоходный налог надо обязательно вносить, если срок владения недвижимостью меньше 3 или 5 лет. Почему такая разница в сроках? Это зависит от того, при каких условиях недвижимый объект был получен.

Срок 3 года действует в случаях, если:

1. жилплощадь получена в результате приватизации;
2. квартира получена в дар от близкого родственника;
3. жилье унаследовано от близкого родственника;
4. недвижимость перешла во владение по соглашению пожизненной ренты.

К близким родственникам относятся супруги, родители, дети, братья и сёстры, внуки, бабушки и дедушки. Если недвижимый объект получен от дяди, например, то на его реализацию распространяются другие условия. Срок 5 лет действует, когда:

1. объект приобретён по сделке купли-продажи;
2. имущество получено в дар или по наследству от дальнего родственника или постороннего человека.

До 2016 года период владения квартирой для продажи без налога составлял 3 года для всех вышеуказанных категорий.

В связи с изменениями условия налогообложения стали другими, но, если недвижимость была получена до 2016 года, то условия её реализации сохраняются прежними. 13 % от стоимости квартиры — большая сумма, которая может достигать нескольких сот тысяч рублей.

Естественно, многие граждане задаются вопросом, как уменьшить НДФЛ. Для этого существует несколько способов:

• 

  Налоговый вычет. При продаже недвижимого объекта допускается вычесть из стоимости 1 млн рублей и рассчитывать 13 % от остатка. В некоторых случаях это позволяет существенно снизить размер НДФЛ.

• Расходный вычет. Если на покупку жилья, его отделку и ремонт ушли значительные средства, то их можно вписать в графу расходы и не учитывать в качестве налогооблагаемой базы. Сюда же относятся траты на покупку другой недвижимости в текущий отчётный период.

Воспользоваться одновременно двумя льготами невозможно, необходимо выбрать одну.

Целесообразно остановиться именно на той льготе, которая будет более выгодна, значит, следует заранее просчитать сумму НДФЛ. Есть ли способы не платит налог вообще?

Да, они вытекают из указанных выше налоговых льгот:

• Минимальная сумма, которая подлежит налогообложению, составляет 1 млн рублей.

Декларация при продаже квартиры: нужно ли подавать, какую форму заполнить, образец 2020 года

Доход, полученный на территории России, по умолчанию облагается налогом по ставке 13%.

К такому доходу, в частности, относятся деньги, полученные продавцом по договору купли-продажи недвижимости.

В случае с продажей квартиры подается бумага по специальной форме 3-НДФЛ.

Однако не во всех ситуациях она необходима.

Исключение из правил – когда полученный доход освобождается от налогообложения, и его нет необходимости декларировать.

При отчуждении квартиры это происходит, если продавец перед продажей официально владел жильем дольше установленного минимального срока. Следует остановиться на том, надо ли пенсионеру подавать отчет при продаже – да, это необходимо. По рассматриваемому вопросу пенсионеры не имеют никаких льгот, а отчитываются перед бюджетом на общих основаниях.

Важно! Если квартира была передана не по продаже, а, например, по дарственной – 3-НДФЛ бывшему хозяину подавать не нужно. Далее рассмотрим подробнее, должен ли продавец подавать бумаги и нужно ли отчитываться за доходы.

В первую очередь нужно посмотреть на дату регистрации права продавца на жилье в Росреестре.

Дата (регистрация) указана в Свидетельстве о праве собственности или в Выписке из ЕГРН.

В данных бумагах содержится строчка

«о чем в Едином государственном реестре прав (недвижимости) ДД.ММ.ГГГГ сделана запись № ….»

— это и есть искомая дата.

Далее может быть два варианта:

Если дата регистрации ранее 1 января 2016 года, то налог с продажи жилья более 3 лет в собственности платить не нужно независимо от документа-основания. Если дата регистрации 01.01.2016 и позже, то нужно проверить основания приобретения жилья – по какому документу получена квартира.

Трехлетний период владения установлен, если квартира получена по дарственной или по наследству от одного из членов семьи или ближайших родственников; по приватизации или в результате ренты. Во всех остальных случаях срок владения составляет 5 лет.

Важно! Если продавец продал квартиру, которой владел дольше установленного минимального срока (3 или 5 лет), то платить налог и подавать декларацию 3 НДФЛ не нужно. Если меньше (менее трех – пяти лет) – то декларацию подавать обязательно.

Очень важно, на кого именно было зарегистрировано жилье. Для подачи декларации имеет значение только период владения самого продавца, а не его близких родственников или членов семьи.

Кроме того, владение должно быть непрерывным.

Если же обязанность платить налог есть, то у продавца остается возможность уменьшить его, применив налоговый вычет. Есть два варианта вычетов: фиксированный в твердой сумме 1 млн рублей; расходный в сумме денег, потраченных в свое время на приобретение этой квартиры.

Налог с продажи квартиры в 2020 году: как подать декларацию 3-НДФЛ, сроки и документы

Наступило время отчетности перед налоговой инспекцией: до 30 апреля 2020 года нужно подать декларацию 3-НДФЛ и уведомить ФНС о покупке или продаже квартиры и заплатить налог, если он полагается. Как и что подать, чтобы не получить штраф?Кому и в каких случаях надо отчитываться? Как уменьшить размер налога и как получить его в двойном размере?

Все это на примерах из жизни простых людей. ✔ Как снизить размер налога с продажи квартиры✔ Какие сделки НЕ позволяют оформить налоговый вычет✔ Особенности налогового вычета пенсионерам✔ Вычет для индивидуальных предпринимателей✔ Как получить вычет при покупке квартиры в двойном размереДекларация 3-НДФЛ — отчет перед налоговой о полученном доходе с продажи квартиры. Если вы продали квартиру, которая была в собственности менее 3-х или 5-ти лет, то подать 3-НДФЛ нужно в любом случае.Документы для заполнения

1. Свидетельство о браке, если собственность оформлена на мужа, а 3-НДФЛ подает жена
2. Форма декларации 3-НДФЛ — получить в ФНС по месту жительства или скачать в кабинете налогоплательщика
3. Копия паспорта
4. Копия договора купли-продажи

Декларацию 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля 2020 года.

В случае неподачи декларации до этого срока, будет штраф по ст. 119 НК РФ. 1 января 2020 года начался декларационный период для подачи сведений в ФНС России о продаже недвижимости. Подать декларацию в налоговый орган по месту жительства нужно до 30 апреля 2020 года, а заплатить налог (если он полагается) — до 15 июля того же года.

Уплата налога с продажи квартиры и подача декларации о продаже квартиры нужны в том случае, если объект попадает под минимальный предельный срок владения имуществом. Это сколько?Согласно ст. 217 НК РФ, если вы приобрели объект недвижимости до 1 января 2016 года, то минимальный срок владения — 3 года. Это значит, что если вы приобрели квартиру до 1 января 2016 года и даже получили прибыль при продаже, то информировать налоговую службу и платить налог НЕ нужно.

Так как с момента перехода права собственности квартиры прошло уже более 3-х лет.Если же право собственности на объект недвижимости было получено после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения — 5 лет.В этом случае подавать декларацию нужно в любом случае, а также платить налог, если он есть.

Исключения по сроку — это случаи наследования, дарения, приватизации и ренты недвижимости.

Это значит, что если унаследовали жилье, или вам его передали по договору дарения, или вы приватизировали жилье, то срок владения составляет 3 года. По наследованию есть нюанс. Если вы получили квартиру по наследству, то срок владения начинается НЕ с момента регистрации права собственности, а с момента смерти лица, кто передал вам недвижимость.

Об этом говорит ст. 1114 Гражданского кодекса РФ. То есть если с момента смерти гражданина, который оставил вам квартиру по наследству, прошло более 3-х лет, то подавать декларацию не нужно. Можно воспользоваться налоговым вычетом в том случае, если у вас есть подтвержденный официальный доход, с которого вы платите НДФЛ в бюджет.

Налог с продажи квартиры в 2020 году

С 2020 года законодательство в данном вопросе несколько ужесточилось: увеличился срок владения имуществом для получения безналогового права его продажи, и появилась привязка расчета НДФЛ при продаже недвижимости для физических лиц к его кадастровой стоимости. Из-за этого у граждан возникает масса вопросов: всегда ли нужно декларировать доходы от продажи жилья, с какой суммы не платится налог при продаже квартиры в 2020 году, есть ли льготы и другие законные методы уменьшить сумму, подлежащую уплате в бюджет. Постараемся пояснить основные моменты на конкретных примерах.

1. Как считают сумму налога с продажи квартиры
2. Перечень документов для уплаты налога с продажи
3. Как не пропустить сроки
4. В каком случае сделка по продаже квартиры будет для продавца облагаться налогом

В каком случае сделка по продаже квартиры будет для продавца облагаться налогом По закону реализация жилья воспринимается как получение дохода продавцом. То есть, он заключает договор купли-продажи с покупателем, передает свою жилплощадь ему в собственность, и получает за это денежную сумму.

Из-за роста цен на рынке недвижимости эта сумма часто оказывается больше той, за которую жилье приобреталось. А значит, бывший владелец получает прибыль. С нее и должен быть уплачен НДФЛ, ставка которого в 2020 году остается без изменений – 13 %.

Однако у некоторых граждан есть основания продать квартиру без налога в 2020 году, даже если сумма сделки будет превышать затраты на ее приобретение. Речь идет о минимальном сроке владения, установленном ст.

217.1 НК РФ. В некоторых ситуациях он может составлять три года, а в других — пять лет. Нахождение продаваемой недвижимости в собственности дольше этого срока освобождает продавца от налога и сдачи декларации 3-НДФЛ.

Обратите внимание: Федеральным законом от 27 ноября 2020 г. № 424-ФЗ с 1 января 2020 года резиденты и нерезиденты уравнены в правах по продаже имущества без налога, если оно было в собственности 3 или 5 лет.

В остальном для нерезидентов ничего не изменилось: вычет они получить не смогут, налог платят 30 процентов, если продают имущество ранее минимального срока владения.

Чтобы правильно вычислить минимальный срок владения, нужно считать не полные года, а количество месяцев: 3 года это 36 месяцев, а 5 лет – 60. Дату начала владения можно посмотреть в выписке из

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры и доли

»»» Последнее обновление 2020-10-06 в 13:26 Декларация при продаже квартиры подается до 30 апреля года, наступающего после года самой сделки.

В соответствии со , за просрочку по декларации предусмотрен штраф от 5% до 30% от суммы налога по этой декларации, но как минимум 1 000 рублей.

разграничивает продажу жилья, находящегося в собственности меньше и больше 3 лет. Если квартира принадлежала гражданину меньше 3 лет, то нужно заплатить налог в следующем году, а также отчитаться за доход путем представления декларации.

Налог взимается с базы. Базой в данном случае является выручка от продажи. Базу можно уменьшить на одну из величин по выбору плательщика:

имущественный вычет до 1 000 000 рублей; расходы при покупке этой квартиры.

Второй вариант подходит только тем, кто купил продаваемую квартиру, а также имеет документы, подтверждающие траты. Пример 1 Туманова Нина купила квартиру в 2015 году за 1 800 000 рублей.

Через 2 года она продала ее за 1 950 000 рублей и теперь обязана отчитаться перед ИФНС.

Отчет можно сдать в бумажном виде — заполнив бланк, а также в электронном виде — воспользовавшись программой или онлайн-сервисом налоговой. Бумажный бланк вы можете запросить в инспекции — его выдадут бесплатно. Кроме того, можно скачать форму и распечатать нужные страницы.

В декларации при продаже квартиры нужно заполнять листы:

лист Д2; лист А; раздел 2; раздел 1; титульная страница.

Важно! Убедитесь в актуальности формы 3-НДФЛ, которую собираетесь заполнить. За каждый год нужно использовать тот бланк, который был на то время принят.

Как в 3-НДФЛ отразить продажу квартиры: Порядок листов в этом отчете составлен так, что приступать к заполнению нужно с последней страницы.

В листе Д2 отражается непосредственно продажа имущества. Это лист имущественного вычета. В графе 1.1.1 или 1.3.1 укажите вашу выручку — посмотрите ее в договоре продажи.

Выбирайте графу в зависимости от того, каким образом вы будете уменьшать базу. Если с помощью вычета, то заполняете строки 1.1.1 и 1.12, а если с помощь расходов — 1.3.1 и 1.3.2.

В графе напротив укажите вычет или расходы, но не более, чем размер выручки.

По п.4 укажите итог вычета или расходов. Возьмите лист А. Ставкой является 13% (по есть несколько ставок подоходного налога).

Кодом дохода — 01. Источником дохода является ваш покупатель — физическое или юридическое лицо.

В первом случае довольно указать его имя, а во втором — все основные реквизиты.

По графе 070 запишите выручку.

В графе 080 нужно рассчитать базу: отнимите от выручки ваш вычет или расходы, которые вы указали на листе Д2.

В графе 090 записывается налог: умножьте значение из строки 080 на ставку.

Суммы налога удержанного в 3-НДФЛ при продаже квартиры не бывает, потому что вы еще не заплатили его, значит, ставите «0».