Деклараци при покупке квартиры образец за 3 года

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры-2018

Copyright: фотобанк Лори Заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры является обязательным шагом при обращении налогоплательщика в ФНС за имущественным вычетом (подробнее об имущественном вычете рассказано в ). Документ составляется по шаблону, утвержденному в приказе ФНС № ММВ-7-11/671@ от 24.12.2014 (в ред. от 25.10.2017), то есть в 2020 году действует новая форма декларации. Оформление 3-НДФЛ при покупке квартиры можно производить при помощи бесплатного ПО «Декларация», электронных сервисов личного кабинета на сайте ИФНС или заполнить вручную бумажный бланк.

Подается декларация в налоговый орган через интернет или лично. Величина вычета в случае приобретения недвижимости зависит от размера потраченных на покупку средств и суммы уплаченного заявителем (или от его имени работодателем) за отчетный период. Актуален будет пример заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры, погашении ипотечного займа (для возмещения погашенных процентов по кредиту) или реализации проекта строительства жилых объектов.

При оформлении вычета можно зачесть затраты по нескольким покупаемым объектам в установленных пределах.

Общая максимальная сумма, к которой применяется имущественная льгота, равна 2 млн руб. При погашении процентов по целевым кредитам, связанным с приобретением в собственность недвижимости, предел утвержден на уровне 3 млн руб.

Вернуть можно 13% от этих сумм, то есть 260 тыс.

и 390 тыс. руб. соответственно. Заполнение формы 3-НДФЛ при покупке квартиры носит добровольный характер – она требуется только при обращении за получением возмещения по имущественному вычету. В указанных случаях состав документа будет различаться.

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры будет содержать следующие блоки:

• Форма 3-НДФЛ (покупка квартиры) должна содержать информацию о величине уплаченного налога с доходов – Раздел 2.
• Лист А, в графы которого заносятся сведения о полученных доходах за рассматриваемый период.
• Лист Д1 – расчет суммы налоговой льготы (вычета).
• Раздел 1, приводящий систематизированные итоговые данные из предыдущих страниц, на основании которых выводится значение налога, подлежащего возмещению в пользу налогоплательщика.
• Титульный лист, представляющий обобщенные сведения о налогоплательщике (физическом лице — заявителе вычета).

Пошаговое заполнение 3-НДФЛ (покупка квартиры) должно производиться в указанной последовательности. При наличии в отчетном периоде доходных поступлений от источника за пределами РФ, примененных налоговых вычетов других категорий необходимо дополнять декларацию соответствующими страницами. Правила заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры закреплены законодательно.

В документе во всех пустых графах должны стоять прочерки. Числовые значения по НДФЛ округляются до целых рублей, остальные показатели приводятся с точностью до копеек.

Если заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры осуществляется вручную, то пользоваться можно только синими или черными цветами чернил.

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 году

2020-07-08 5.5k Приобретая в собственность объект недвижимости в 2020 году, каждый гражданин должен знать нормы Налогового Кодекса, согласно которым он может воспользоваться имущественным вычетом. Получить налоговый вычет с покупки квартиры достаточно просто, следует лишь соблюсти все действия по инструкции.

Одним из них является заполнение и предоставление в инспекцию по налогам декларацию по форме 3-НДФЛ.

Как правильно заполнить декларацию и образец 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупки квартиры за 2020 год, разберем подробно далее. Заполнение налоговой декларации в разных случаях отличается, поэтому мы остановимся на всех моментах, касающихся получения имущественного вычета при покупки квартиры и правильности оформления тех листов которые необходимы в нашем случае.

Для того, чтобы вернуть налог 13% от полученного дохода, его нужно сначала уплатить. То есть человек должно быть официально трудоустроен и уплачивать подоходный налог.

Подробней кто имеет право получить налоговый вычет, . Новая форма бланка заполняется с 2020 года и утверждена приказом от 03.10.2018 № в pdf файле. . Форма утверждена приказом от 10.10.2016 №

1. .
2. ;

Производится налоговый вычет на основании личного заявления гражданина (по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № Помимо этого, в налоговый орган обязательно предоставляется пакет документов, в котором должны находиться:

1. копии платежных документов, подтверждающих понесенные расходы на покупку;
2. выписка из ЕГРН о том, что право собственности зарегистрировано;
3. копия свидетельства ИНН;
4. заявление с указанием реквизитов работодателя (если хотите получать налоговый вычет с работодателя).

   Тогда вам на руки выдадут уведомление, которое следует передать в свою бухгалтерию.

5. заявление с указанием реквизитов счета, куда будет зачислена сумма возврата;
6. заполненная правильно налоговая декларация 3-НДФЛ за истекший год (если возврат требуется за предыдущие периоды, то можно вернуть уплаченный налог за 3 года, но потребуется заполнить три декларации за 2016-2018 года);
7. подтверждающая доходы по месту работы справка 2-НДФЛ (если таких мест несколько, то справок должно быть столько же);
8. копия договора, доказывающего факт покупки квартиры;

В зависимости от собственников в квартире, пакет документов может отличаться, узнайте подробней — Поскольку без предоставления декларации на имущественный вычет рассчитывать не приходится, то отнестись к ее заполнению нужно серьезно. Вообще она состоит из большого количества листов, но нам понадобится лишь часть.

Справиться с этой задачей под силу многим налогоплательщикам, можно обратиться за помощью и к профессионалам.

В помощь также предоставлены программы для заполнения на официальном сайте ФНС.

Интерфейс их понятен, доступна функция проверки и печати.

Образец заполнения заявления на возврат 3-НДФЛ при покупке квартиры за 2020 год — 1 год: Иванова работала в 2020 году на предприятии «Искра» и получила доход 350 400 рублей.

3-НДФЛ при покупке квартиры: образец заполнения 2016

→ → Актуально на: 15 апреля 2016 г. Образец заполнения 3-НДФЛ за 2016/2017 год при покупке квартиры вы найдете в .

Самим оформить декларацию по форме 3-НДФЛ при приобретении квартиры несложно. Особенно если скачать предназначенную специально для этого программу с сайта .

Вдаваться в подробности не имеет смысла. Ведь даже если вы пропустите какое-то поле в программе, при попытке сформировать декларацию, нажав кнопку «Просмотр», у вас тут же на мониторе появится сообщение, что такие-то сведения вы не указали. И программа сразу предложит это исправить.

Приведенный на странице образец 3-НДФЛ при покупке квартиры составлен как раз в программе ФНС России.

Отметим, что заполнять 3-НДФЛ на земельный участок, долю в квартире, дом и т.д.

нужно будет точно так же. Единственное отличие заключается в том, что при указании сведений в программе должно быть отмечено соответствующее наименование объекта.

Пример. Иванова С.И. в 2015 году приобрела квартиру стоимостью 3,5 млн руб. без привлечения кредитных средств. Свидетельство о праве собственности ей было выдано 2 апреля 2015 года.

Доходы собственника, облагаемые по ставке 13% в 2015 году, составили 532 400 руб. Заявляемый в декларации вычет – 2 млн.

руб. Смотрите заполненную 3-НДФЛ с вычетом за покупку квартиры.

После того как декларация заполнена, вам остается написать заявление на возврат налога и можно переходить к следующему шагу: подаче 3-НДФЛ на имущественный вычет в ИФНС вместе Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Помощь в оформлении документов

Консультация и помощь в подготовки справки о доходах, трудовой книжки.

Мы имеем большой опыт в данной отрасли деятельности и всегда способны действенно оказать помощь в получении необходимой справки абсолютно легально. В справке указаны настоящий адрес действующей компании, ее рабочий телефон, фамилии должностных лиц и т.п.

Для оформления банковского кредита необходима справка о доходах, полученных за определенный период времени, которую далеко не каждый платежеспособный россиянин может предоставить. В то же время, ни одна кредитная организация не предоставит значительную по объему денежную ссуду, не располагая подтвержденными данными о надежности заемщика. Возможности официального получения требуемого в таких случаях документа о полученных доходах у обычного гражданина ограничены.

Не все имеют возможность официального трудоустройства, у некоторых лиц зарегистрированный доход не позволяет получить нужную сумму ссуды либо не достаточен стаж работы. Обстоятельства могут быть разные, но в случае необходимости банковской ссуды любой человек, не имеющий соответствующего подтверждения платежеспособности, сталкивается с непреодолимыми трудностями.

Поможет в оформлении справки о доходах в Казани сервис нашей компании. Приобретая у нас требуемый документ, вы получаете реальную возможность воспользоваться столь необходимыми вам денежными средствами банковского кредита в нужном объеме для реализации поставленных задач.

Данная услуга востребована у желающих воспользоваться банковской программой кредитования для решения возникших у них финансовых проблем. Купить справку в этом случае очень выгодно, так как человек в кратчайший срок получает возможность распоряжаться большой денежной суммой. Мы имеем большой опыт в данной отрасли деятельности и всегда способны действенно оказать помощь в получении необходимой справки абсолютно легально.

Многие граждане, воспользовавшись нашим сервисом, получили нужные им кредитные средства и смогли реализовать поставленные планы. Клиенты нашей компании, используя предложенные возможности, получают по доступной цене легальный документ.

Он будет оформлен реально функционирующей компанией-работодателем согласно всем требованиям действующего законодательства. Любая проверка банковской службы безопасности сможет убедиться в достоверности представленных в документе данных.

В справке указаны настоящий адрес действующей компании, ее рабочий телефон, фамилии должностных лиц и т.п.

Отвечая на проверочный запрос службы безопасности банка, сотрудник бухгалтерии выдавшей справку компании сможет по телефону предоставить подтверждение представленных в документе данных о полученных доходах. Надежность нашего сервиса гарантирована. Мы предлагаем реальную помощь в оформлении необходимого документа.

Выбирая способ получения требуемого документального подтверждения платежеспособности для банковского учреждения, лучше обратиться в надежную компанию.

Ведь любые подозрения в незаконности документа лишают клиента возможности получения банковского кредита.

Как заполнить 3-НДФЛ для получения вычета при покупке квартиры

Автор статьиОльга Лазарева 7 минут на чтение6 025 просмотровСодержание Покупая недвижимость, вы имеете право на получение имущественного вычета и возврат уплаченного ранее НДФЛ. Как получить вычет, и кто может его получить, читайте статье: ““.

Для получения имущественного вычета и возврата подоходного налога нужно выполнить ряд действий, одно из которых – это заполнение декларации 3-НДФЛ. Как правильно заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры, вы узнаете ниже. Также приведен образец заполнения 3-НДФЛ на получение имущественного вычета при покупке жилья, который вы найдете в конце статьи.

Пользуясь рекомендациями ниже и заполненным примером декларации, вы без труда сможете заполнить бланк 3-НДФЛ для своего случая.На рисунке ниже в инфографике рассмотрены категории граждан, которые имеют и не имеют права на получение налогового вычета. ⇓(пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книгЕсли вы хотите сдать декларацию 3-НДФЛ для возврата подоходного налога при покупке квартиры и иного жилья, сделать это можно в любое время в течение года. Отчитаться можно за 3 предыдущих года.

Например, если вы купили квартиру, дом, комнату или другое жилье в 2014 году, то заполнить и подать 3-НДФЛ для получения имущественного вычета можно в течение 2015 года в размере, не превышающем вашего дохода за отчетный год (в данном примере 2014 год).Заполняйте бланк декларации аккуратно, не ошибайтесь, иначе все придется начинать заново. В каждой клетке – один символ, все буквы должны быть крупными и печатные. Если остались пустые клетки, поставьте в них прочерки.Если вносите данные вручную ручкой, то используйте пасту синего или черного цвета.В декларации 23 листа, заполнять все нет необходимости, не оформленные страницы сдавать не нужно, в налоговую подаются только заполненные страницы.Отнеситесь ответственно к оформлению документа, ведь именно в нем происходит расчет суммы подоходного налога, которую вы сможете вернуть у государства при положительном решении налогового органа.Таковы основные правила заполнения декларации, теперь же перейдем к постраничному оформлению 3-НДФЛ для получения вычета при покупке квартиры.Скачать пример О существующих (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книгНа рисунке ниже рассмотрен необходимый перечень документов, подающихся вместе с декларацией 3-НДФЛ.

⇓Какие листы и страницы нужно заполнить? Вся декларация состоит из следующих страниц: (нажмите для раскрытия)

1. лист И.
2. раздел 6;
3. лист Ж1;
4. лист А;
5. титульный лист (стр.1 и стр.2);
6. раздел 1;

Итого из 23-х листов декларации заполнить нужно только 7.

Титульный лист состоит из 2-х страниц и содержит общую информацию о налогоплательщике. Подробное построчное заполнение этих двух страниц рассмотрено в статье: «». Можно перейти по ссылке и воспользоваться представленными там рекомендациями.

На рисунке ниже показан пример заполнения титульного листа декларации 3-НДФЛ.На титульном листе декларации необходимо

Новая декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Copyright: фотобанк Лори Декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры оформляется по шаблону формы 3-НДФЛ. При этом декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры 2020 года оформляется по новому шаблону, приведенному ФНС в приказе, зарегистрированном под № ММВ-7-11/569@ от 03.10.2018 г. Документ обязателен для представления при заявлении права на налоговый .

Такая преференция дается налогоплательщикам-физическим лицам в соответствии с нормами ст.

Если размер расходов на приобретение квартиры меньше возможной величины вычета, к возмещению заявляются фактические затраты.

Вычетом могут воспользоваться налогоплательщики, то есть лица, получающие налогооблагаемые доходы и уплачивающие подоходный налог самостоятельно или через налогового агента. Льгота доступна только собственникам приобретенного имущества.

Подается декларация вместе с заявлением на вычет и документами, удостоверяющими право на применение льготы. Возмещение осуществляется в пределах суммы налогооблагаемого годового дохода собственника жилья. Если этих средств для полного погашения положенного человеку вычета недостаточно, потребуется расчет декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры и в следующем году (то есть предоставление льготы будет произведено в течение нескольких лет, при этом декларации должны представляться налогоплательщиком до полного погашения возмещения).

Составление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году, как мы сказали выше, осуществляется по обновленному образцу. Новшества проявляются в следующем:

в отчете больше нет листов, обозначаемых буквами, их заменили двумя разделами и комплексом пронумерованных приложений; сократилось количество страниц в отчете; были систематизированы данные по разным видам предоставляемых вычетов.

Вычет может применяться неоднократно, но в пределах законодательного лимита.

Такое возможно в нескольких случаях:

доходной базы налогоплательщика оказалось недостаточно для покрытия всей суммы вычета в предыдущем году; приобретен еще один объект недвижимости, а по предыдущим покупкам вычет не был использован в полном объеме.

Оформление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году сопровождается заполнением следующих информационных блоков: Титульная страница.

На ней приводятся данные о самом налогоплательщике, о подразделении ФНС, в который подается отчет и заявка на возмещение. Обязательно надо указать отчетный период, за который представляются сведения о полученных доходах и уплаченном налоге, о произведенных расходах. Декларация 3-НДФЛ – 2020 при покупке квартиры должна содержать обязательный Раздел 1.

Образец и пример заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры

»»» Последнее обновление 2020-01-14 в 12:38 Самый крупный и популярный вычет по НДФЛ — это имущественный при расходах на жилье: покупку, строительство или ремонт. Этот вычет регулируется России, а получить его можно путем подачи декларации по форме 3-НДФЛ. В 2020 году действует новый бланк декларации — с кардинальными изменениями в части названий листов.

Бланк можно скачать по . Согласно можно получить вычет сразу за 3 последних года при условиях:

1. расходы на жилье появились 3 года назад или ранее.
2. работали по трудовому договору и, как следствие, платили 13% с зарплаты — точнее, за вас платил работодатель и давал вам зарплату уже без этих процентов;
3. эти 3 года вы работали — даже если сейчас вы являетесь пенсионером;

Если ваши расходы появились 2 года назад, то вычет можно получить за 2 последних года.

Если вы работали 2 последних года, а расходы появились 5 лет назад, то тоже вычет дается за 2 года.

Если вы купили квартиру только год назад, то и вычет предоставляется только за последний год. При этом остаток вычета будет переноситься из года в год до полного исчерпания. Более того — если по расходам на объект вы не исчерпали весь максимум вычета, то можете дополучить его при будущих расходах.

Пример 1 Данаев Альберт купил комнату за 1 200 000 рублей. Его зарплата в год составляет 400 000 рублей. За 3 года он использовал весь вычет: 1 200 000 / 400 000 = 3 года.

По максимальный вычет составляет 2 000 000 рублей. Данаев может дополучить оставшиеся 800 000, если в будущем у него будут снова жилищные расходы. Так, спустя несколько лет Данаев сделал капитальный ремонт в комнате на 300 000 и возместил их.

Оставшиеся 500 000 он компенсировал, когда купил еще одну комнату. Важно! При использовании вычета за несколько лет, нужно заполнять отдельную декларацию за каждый календарный год. Рассмотрим случай заполнения декларации, если соискатель приобрел жилье в 2020 году.

Пример 2 Данаев Альберт работает в фирме «Эксперт» финансовым менеджером и получает 70 000 в месяц. Он купил квартиру за 2 300 000 рублей и хочет получить возврат налога. Какие листы вам понадобятся:

• Титульная страница;
• Раздел 2;
• Приложение 7.
• Раздел 1;
• Приложение 1;

Пошаговое заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры: Начинать нужно с последнего листа — с Приложения 7:

1. графа 020 — собственник отмечается кодом «01».
2. графа 010 — кодом квартиры является «02», кодом дома — «01» и т.

   д.; свой код вы можете найти в инструкциях к приказу об утверждении декларации.

3. ИНН указывать вы не обязаны, о чем сказано в , хотя зачастую инспекторы просят заполнять эту графу.
4. обязательно заполняется графа фамилии — пишите прописными буквами и укажите инициалы имени и отчества.
5. графа 030 — выберите тот номер, который указан в вашем договоре о покупке. Если это кадастровый номер (приоритетный),

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

> > > 11 марта 2020 Заполнение декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры— это построчное внесение исходных данных и определение суммы подлежащего возврату из бюджета подоходного налога. С какими нюансами может столкнуться покупатель квартиры при заполнении 3-НДФЛ, узнайте из нашей статьи.

Вам помогут документы и бланки: Физлицо, потратившее средства на покупку квартиры, вправе рассчитывать на возврат части потраченных средств в размере уплаченного НДФЛ (). Но есть ограничение — воспользоваться такой возможностью могут лишь те физлица, которые работают официально и платят подоходный налог. Сумма возвращаемого НДФЛ зависит от:

1. уплаченного подоходного налога с заработанных физлицом доходов.
2. размера расходов на покупку квартиры;

Возвратить можно до 13% от стоимости квартиры, но не более суммы, рассчитанной из максимально разрешенного НК РФ вычета (2 млн руб.).

Таким образом, покупателю квартиры, потратившему на ее оплату 2 млн руб. и более, из бюджета вернется 260 тыс.

руб. (2 млн руб. × 13%). Если квартира куплена в ипотеку, покупатель имеет дополнительное право получить вычет по сумме оплаченных процентов (дополнительно возвращается НДФЛ в сумме до 390 тыс. руб.). Чтобы получить эти деньги, потребуется отчитаться перед налоговиками с помощью декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих документов (об этом — в последующих разделах). В пакет документации, прилагаемой к 3-НДФЛ, входят документы: 1.

Подтверждающие личность (копии страниц паспорта с личными данными и пропиской). 2. Содержащие данные о полученных доходах (оригинал , полученной у работодателя). 3. Носящие заявительно-информационный характер (, включающее платежные реквизиты счета заявителя, на которые инспекторы перечислят налог).

4. Подтверждающие факт покупки квартиры и оплаты ее стоимости заверенные копии:

1. платежек, квитанций об оплате или расписок.
2. свидетельства о госрегистрации права собственности на приобретенное имущество;
3. акта приема-передачи жилья;
4. договора купли-продажи (или долевого участия в строительстве дома);

Какие документы подтверждают право на жилье в разных ситуациях — смотрите на схеме: Дополнительную полезную информацию о 3-НДФЛ см. в материале . Заполнить 3-НДФЛ можно несколькими способами:

1. воспользоваться электронной программой на сайте ФНС — программа по внесенным исходным данным сама посчитает НДФЛ и проконтролирует правильность заполнения декларации;
2. самостоятельно подготовить все бумаги в налоговую инспекцию — справиться с этим процессом поможет наш материал.
3. обратиться к услугам специальных консультантов — в этой ситуации самому вносить информацию в ячейки и считать ничего не придется, требуется лишь собрать и предоставить в распоряжение консультанта все подтверждающие документы, а также оплатить его услуги;

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Декларацию за 2020 год нужно сдавать по новой форме из приказа ФНС от 03.10.2018 №

Образец заполнения 3-НДФЛ в 2017 году при покупке квартиры

В нашей консультации вы найдете образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры, который поможет получить имущественный вычет по такой сделке.

При этом мы пошагово разберем, как оформить декларацию.

Можно привести массу примеров заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры. Однако объединяет их то, что в каждом случае декларация должна состоять из одних и тех же частей.

А именно:

• Титульный лист.
• Лист Д1.
• Лист А.
• Раздел 2.
• Раздел 1.

Также см. «». Если же говорить о пошаговом заполнении 3-НДФЛ при покупке квартиры, то необходимо придерживаться такого порядка: Один из основных нюансов, как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры, всплывает при оформлении Листа А, если заявитель получал доходы сразу от нескольких источников.

Например, по главному месту службы и по совместительству от разных нанимателей. Соответственно, у каждого из них свой ИНН и код ОКТМО. В этом случае для каждого такого реквизита надо оформлять отдельную часть Листа А.

Проще говоря, количество заполненных частей Листа А должно соответствовать числу ИНН и кодов ОКТМО у источников доходов физического лица согласно справкам 2-НДФЛ.

Также отметим, что оформление 3-НДФЛ при покупке квартиры обязывает общую сумму положенного (заявленного) вычета распределить пропорционально по разным ОКТМО. Подробнее об этом см. «». Согласно требованиям ФНС, правильное заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры и в иных ситуациях подразумевает проставление прочерков во всех незаполненных строках и ячейках.

Кроме того, все суммы подоходного налога приводят без копеек, а остальные рублёвые показатели – с ними.

Причем суммы до 50 копеек отбрасывают, а от 50 – считают за 1 рубль. Каждый человек волен выбирать, как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры:

1. на бумажном бланке от руки или путем набора на компьютере;
2. с помощью программы ФНС «Декларация 2016».
3. в режиме онлайн в личном кабинете физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru;

Независимо от способа, который вы выберите, образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2017 году должен быть выполнен по форме этой декларации, утвержденной приказом налоговой службы России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671.

Также см. «». На наш взгляд, с помощью бесплатной программы от ФНС оформить вычет НДФЛ по купленной квартире несколько проще, поскольку это приложение многие параметры и реквизиты декларации выставляет самостоятельно, а также отбирает необходимые листы. О том, как заполняется 3-НДФЛ при покупке квартиры и в других ситуациях с помощью данной программы, мы подробно говорили .

Как правило, заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры идет по стандартной схеме.

При этом личность продавца и цена сделки не имеют значения для налоговых целей.

На основании подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ имущественный вычет в форме 3-НДФЛ с покупки квартиры можно заявить в сумме фактически понесенных затрат, но не свыше 2 млн рублей.

Поэтому в договоре продажную цену квартиры обычно прописывают не ниже данной суммы.

Декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры (ИЖС)

» » » Декларация 3-НДФЛ 23 сентября 2020 Заполнение декларации 3 НДФЛ при покупке квартиры является обязательным только при заявлении вычета через по окончании года. Примечание: если вычет заявляется – 3-НФДЛ к общему пакету документов прикладывать не нужно.

Декларация 3-НДФЛ при заявлении вычета по расходам на или строительство жилого дома может быть сдана в любое время в течение года. Ограниченный срок сдачи (до 30 апреля) установлен только для тех граждан, что в прошлом году получили доход от , сдачи его в аренду, а также от предпринимательской деятельности на ОСНО. Бланк декларации 3-НДФЛ, актуальный в 2020 году (при заявлении вычета за 2020 год) КНД 1151020 – в формате эксель (excel).

Скачать бланки 3-НДФЛ за более ранние периоды (2017-2014гг.) вы можете на странице. Примечание: форма декларации 3-НДФЛ (при заявлении вычета за 2020 год) утверждена Приказом ФНС России 03.10.2018 N Официальная инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ – в формате Word. Ознакомиться с пошаговой инструкцией по заполнению декларации при заявлении имущественного вычета в “Личном кабинете налогоплательщика” на сайте налоговой службы (онлайн) с подробными комментариями и скриншотами можно .

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры или ИЖС (без ипотеки) – в формате Excel.

перейдет на следующий год. В 2020 году Серебров купил новостройку стоимостью 1,9 млн.руб. в ипотеку. Сумма переплаты по кредиту за год составила 100 000 руб.

З/п Сереброва за год – 2 280 000 руб. (НДФЛ – 296 400 руб.). Общая сумма вычета составит 260 000 руб.

(247 000 – основной вычет, 13 000 – процентный).

К возврату за 2020 год – 260 000 руб. Примечание: так как порядок заполнения Титульного листа не отличается от предыдущего образца, ниже будет приведен образец заполнения только Разделов 1,2 и Приложений 1 и 7.

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже квартиры: пример декларации

Как заполнить 3 -НДФЛ при продаже квартиры?

В этой статье мы рассмотрим пример заполнения такой декларации.

Если в течение года вы продали какое-либо имущество или же долю в нём, в этом случае необходимо будет отчитаться в налоговую инспекцию о полученном доходе. И в некоторых случаях заплатить подоходный налог. Для этого составляется декларация 3-НДФЛ.

Образец такой формы можно составить в специализированной программе «Декларация». О том, как и где её можно скачать, а также о том, как заполнить вкладки с общими данными смотрите подробное описание.

В этом видео наглядная инструкция с примерами заполнения 3-НДФЛ при продаже недвижимого имущества или долей в нем. Оглавление статьи

1. 2 Образец заполнения при продаже квартиры
   • 2.1 Коды дохода
   • 2.2 Коды расхода
     • 2.2.1 Документы на покупку отсутствуют
     • 2.2.2 Есть документы на покупку
2. 4.2 Уменьшаем сумму налога до 0 руб.
3. 2.2 Коды расхода
   • 2.2.1 Документы на покупку отсутствуют
   • 2.2.2 Есть документы на покупку
4. 1 Заполняем источники выплат
5. 3 Продажа доли в объекте недвижимости
6. 4 Продажа нескольких квартир
   • 4.1 Стандартный вычет в 1 млн
   • 4.2 Уменьшаем сумму налога до 0 руб.
7. 2.1 Коды дохода
8. 6 Когда не нужно отчитываться
9. 4.1 Стандартный вычет в 1 млн
10. 2.2.1 Документы на покупку отсутствуют
11. 2.2.2 Есть документы на покупку
12. 5 Сроки отчетности

Заполняем источники выплат Допустим, в прошлом году мы продали квартиру. И по окончании календарного года нам необходимо заполнить специализированный бланк.

Для этого в программе «Декларация» переходим на вкладку «Доходы, полученные в Российской Федерации».

При продаже имущества мы заполняем Источники выплат. Для этого нажимаем на плюс и пишем, к примеру, «Продажа квартиры». Это может быть комната или, например, дом с земельным участком.

В большинстве случаев достаточно будет написать только лишь эту фразу. Иногда рекомендуется писать фамилию, кто у вас купил квартиру: «Продажа комнаты Соседову П.Р.».

Но это тоже не всегда получается корректно, так как покупателей может быть несколько. Также в некоторых случаях можно указать адрес или город проданной квартиры или другого имущества. Например,

«Продажа дома с земельным участком в деревне Простоквашино»

.

Это актуально в тех случаях, когда вы, например, продаёте 2 квартиры в течение одного календарного года.

И используя их адреса, можно легко отличить одну от другой.

Заполнив наименование, нажимаем «Да». Программа нам выдаёт сообщение о том, что не введён код ОКТМО, и также здесь написано, что при продаже имущества физическому лицу он не нужен. Поэтому нажимаем на кнопку Пропустить.

Образец заполнения при продаже квартиры Коды дохода Далее мы заносим полученный доход. Нажимаем на плюс в нижнем поле.

При продаже недвижимости мы выбираем код дохода 1510, который означает, что мы получили доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, кроме долей.

Нажимаем в этом окне Да и записываем сумму полученного дохода, то есть стоимость, за которую квартира была продана. Например, сумма продажи составила 2, 7 млн рублей.

Коды расхода После этого важно выбрать код вычета.

При продаже недвижимого имущества здесь возможно 2 варианта вычетов:

Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ

Опубликовано 02.10.19 В данном разделе Вы можете бесплатно скачать примеры заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры/дома.

Все образцы заполнения доступны для скачивания в формате .pdf.

Для их открытия требуется , или любая другая программа для открытия PDF файлов.Бланк декларации 3-НДФЛ, образцы заполнения заявления на возврат налога и другие документы Вы можете скачать в разделе :Описание примера: В 2016 году Киселева Е.И. купила квартиру стоимостью 2 млн.руб. В этом же году она работала в ООО «Турист» и получила доход в размере 1 500 000 руб.

(уплачено 195 тыс.руб. налога). По результатам декларации Киселевой Е.И.

должно быть возвращено из бюджета 195 тыс.руб., а остаток вычета 500 тыс.руб. (к возврату 65 тыс.руб.) перейдет на следующие годы.Описание примера: В 2016 году Потапов С.П. купил квартиру стоимостью 6 млн.руб., из них на 3 млн.руб.

он оформил ипотечный кредит. В 2016 году он уплатил процентов по кредиту на сумму 300 тыс.руб.

купила квартиру за 5 000 000 руб.

В том же году Ильина В.Н. работала в ООО «Центра развития» и получила доход 800 тыс.руб.

(уплачено 104 тыс.руб. налога). По результатам декларации за 2015 год Ильиной В.Н. должно быть возвращено из бюджета 104 тыс.руб., а остаток вычета 1,2 млн.руб.

(к возврату 156 тыс.руб.) перейдет на следующие годы.Описание примера: В 2015 году Громов А.Г. купил квартиру за 2 000 000 руб.из них на 1 млн.руб. он оформил ипотечный кредит. В 2015 году он уплатил процентов по кредиту на сумму 150 000 руб.

Громов А.Г. работает в ООО «Водолей» и за 2015 год получил доход 2.5 млн.руб. (уплачено 325 тыс.руб. налога).

В том же году Савинов В.В. работал в ООО «Право» и получил доход 1 млн.руб. (уплачено 130 тыс.руб. налога). По результатам декларации Савинову В.В.

должно быть возвращено из бюджета 130 тыс.руб., а остаток вычета 1 млн.руб. (к возврату 130 тыс.руб.) перейдет на следующие годы.Описание примера: В 2014 году Юрьев С.С.

купил квартиру за 4 000 000 руб., из них на 2 млн.руб. он оформил ипотечный кредит. В 2014 году он уплатил процентов по кредиту на сумму 200 000 руб. В том же году Юрьев С.С. работал в АО «Банк» и получил доход 3 млн.руб.

(уплачено 390 тыс.руб. налога). По результатам декларации Юрьеву С.С. должно быть возвращено из бюджета 286 тыс.руб.

(260 тыс.руб. основного вычета и 26 тыс.руб. вычет по процентам)

Повторная 3-НДФЛ при покупке квартиры

Иногда возникает необходимость подать при покупке квартиры 3-НДФЛ за второй год.

Расскажем об этих случаях, а также особенностях подачи и заполнения данной декларации на имущественный вычет. Реализовать право на получение имущественного налогового вычета при покупке жилья налоговый резидент РФ может только один раз в жизни. Однако по объективным обстоятельствам использование данного права до его полного исчерпания может занимать несколько лет или вообще растянуться на долгие годы (п.

9 ст. 220 НК РФ). В этом случае прибегают к повторной подаче 3-НДФЛ с покупки квартиры.

На это могут быть 3 основные причины (см. таблицу). Причины заполнения 3-НДФЛ повторно при покупке квартиры №СитуацияПояснение 1Квартира стоила меньше 2 млн рублейЭто значит, что оставшаяся сумма вычета (Цены квартиры МИНУС 2 млн р.) автоматически перешла на неопределенные будущие налоговые периоды. Когда будет приобретено очередное жилье, можно воспользоваться остатком этого вычета.

Для этого сдают в ИФНС повторную декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры в последующем.

Повторность здесь в том, что покупатель доиспользует тот же единственный вычет.

2Небольшой официальный заработок покупателяЭкономическая суть в том, что перечисленного налоговым агентом в бюджет НДФЛ за год покупки квартиры не хватило, чтобы сразу вернуть всю положенную исходя из цены жилья сумму налога. В этом случае повторная декларация на налоговый вычет при покупке квартиры позволяет вернуть остальную сумму 13% налога.

3В первичной декларации есть недочеты, ошибки и т. п.Это чисто техническая причина, когда необходима повторная подача 3-НДФЛ с покупки квартиры. Несоответствия могут выявить как налоговики, так и сам покупатель жилья.

Также см. «». Если говорить именно о возврате НДФЛ при покупке квартиры за второй год, то налоговое законодательство напрямую не регулирует данную ситуацию.

Однако подразумевается, что это право существует само по себе. Закон ограничивает его только предельной суммой вычета НДФЛ с покупки жилья: 2 000 000 р. × 13% = 260 000 р. Уточним, что получить налоговый вычет за второй год при покупке квартиры можно, как и при оформлении первой его части: через ИФНС по месту жительства либо через бухгалтерию работодателя.

Также см. «». Чтобы получить при покупке квартиры имущественный вычет второй год, необходимо взять у работодателя справку о доходах по форме 2-НДФЛ именно за этот минувший год. Данные из нее отражают в Листе А декларации 3-НДФЛ: Многие декларанты при возврате налога с покупки квартиры за второй год сталкиваются с такой проблемой: инспекция намекает, что надо бы заново подать документы, подтверждающие право на вычет.

Однако подобное требование инспекторов – незаконно. В случае спорной ситуации ссылайтесь на многочисленные разъяснения Минфина и ФНС России. Например, письмо Минфина от 07 июня 2013 года № 03-04-05/21309.

В налоговом законодательстве не существует отдельных специальных правил, как заполнить декларацию повторно по покупке квартиры.