Какие нужны документя чтобы предоставить вычет на третьего ребенка

Стандартные налоговые вычеты на ребенка.

Вы здесь » Вопросы по теме: вопрос: Здравствуйте. я являюсь матерью-одиночкой воспитывающяя ребенка-инвалида. Какие налоговые вычеты мне полагаются? Заранее спасибо

юрист: Перлов Р.Г.статус: требуются уточнениявопрос: Отец ребенка умер, у ребенка установление отцовства, я замужем.

Имею ли я право на на двойной налоговый вычет на ребенка (2800)?

юрист: Соколов П.Н.статус: вопрос решёнвопрос: Здравствуйте!

какие документы предоставить в бухгалтерию по месту работы на налоговый вычет, так-как имею ребенка? Спасибо Виталий

юрист: Седов Е.М.статус: требуются уточнениявопрос: Скажите, если я получаю налоговый вычет за квартиру могу ли я подать в налоговую еще и на возврат денег за обучение ребенка?

Спасибо!

юрист: Волков М.С.статус: вопрос решёнвопрос: Могу ли я получить налоговый вычет за оплату платной операции (склеропластика), сделанной моему ребенку (14 лет).

Работаю официально.

юрист: Пирова А.С.статус: в ожиданиивопрос: Здравствуйте! Могу ли я сейчас подавать документы на налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗЕ. Если нет, то в каком месяце. Спасибо.

юрист: Рогожина О.В.статус: вопрос решёнвопрос: У мужа один ребёнок родной и двое детей жены(не усыновлены).

Положен ли ему стандартный налоговый вычет на одного ребёнка или на троих?юрист: Волков М.С.статус: вопрос решёнвопрос: Здравствуйте! я и муж купили жильё взяли ипотеку + мат капитал могу ли я вернуть налоговый вычет 13% но я оформлена за ребенком инвалидом

юрист: Слуцкий Н.П.статус: вопрос решёнвопрос: Как правильно посчитать алименты?

Учитывается ли при этом, что у человека есть налоговый вычет на ребенка? Берутся ли алименты с отпускных?юрист: Слуцкий Н.П.статус: в ожиданиивопрос: На чье имя пишет заявление ген. директор о предоставлении стандартных налоговых вычетов на детей, если он единственный учредитель?

спасибо )

юрист: Усов Р.Н.статус: вопрос решён

Налоговый вычет на детей в 2020 году

Действующим налоговым законодательством в Российской Федерации предусмотрен целый ряд и льгот по уплате налогов. В данной же статье речь пойдет об одном из видов налоговых вычетов, являющимся льготой по уплате налога на детей.

В 2016 году произошли изменения в налоговом законодательстве в части расчета налогового вычета на ребенка, которые предоставляются на 2017, 2020, 2020 и последующие годы.

Важно помнить, что если определенный налогоплательщик, согласно законодательству имеет право на более чем один налоговый вычет, то ему будет предоставлен максимальный из двух возможных вариантов.

Но вычет на ребенка (детей) будет предоставлен в любом случае, независимо от того, каким налоговым вычетом вы уже пользуетесь. Налоговый вычет на детей — это льгота по уплате налога НДФЛ, предоставляемая родителям ребенка в зависимости от количества детей.

Итак, право на получение налогового вычета в 2020-2020 годах предусмотрено ст.

218 Налогового кодекса Российской Федерации. Стандартный налоговый вычет на ребенка (или детей, если их несколько) предоставляется в виде уменьшения суммы заработной платы, которая облагается налогом на доход физических лиц.

Что это означает? Это значит, что подоходный налог (НДФЛ) в размере 13 % вы будете уплачивать не с полной суммы заработной платы, а за минусом стандартного вычета. Внимание. Налоговый вычет на детей предоставляется работнику только до тех пор, пока его общегодовой доход не превысит 350 000 рублей (с начала года), то есть начиная с месяца, в котором доход (рассчитываемый нарастающим итогом с начала года) превысил 350 000 рублей, налоговый вычет не применяется (см. статью 219 Налогового кодекса Российской Федерации).

Справочно. Ранее налог предоставлялся работающим гражданам за те месяцы, в которых годовой доход не превышал 280 000 рублей. Теперь рассмотрим правила определения налогового вычета на детей, размер которого зависит от количества детей:

1. вычет в размере 3 000 рублей предоставляется на третьего и на каждого последующего из детей;
2. вычет в размере 1 400 рублей предоставляется на первого и второго ребенка;
3. вычет в размере 12 000 рублей предоставляется на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Условие. Рассчитаем налоговый вычет для многодетной семьи, в составе которой 3 детей.

Начисленная заработная плата (до удержания налога) составляет 40 000 рублей. 1. Итак, для родителя, воспитывающего троих детей, предоставлено : 1400 рублей (на первого ребенка) + 1400 рублей (на второго ребенка) + 3000 рублей (на третьего ребенка) = 5800 рублей.

2. Теперь необходимо от начисленной заработной платы отнять сумму налогового вычета (эта сумма не облагается налогом).

Стандартный налоговый вычет на ребёнка

→→→→Вычет на ребёнка Если гражданин получает доходы, с которых удерживается по ставке 13%, и у него есть дети, тогда он имеет право воспользоваться стандартным налоговым вычетом на ребёнка и ежемесячно платить меньше подоходного налога в бюджет. Воспользоваться стандартным налоговым вычетом на ребенка в 2017 году могут налогоплательщики, на обеспечении которых находится ребенок или дети (в том числе приёмные).

Вычет предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося в возрасте до 24 лет.

Вычетом на ребенка можно пользоваться до тех пор, пока доход (по ставке 13%) с начала года не превысит 350 000 рублей (до 2016 года лимит был равен 280 000 руб.). Начиная с месяца, в котором доход превысил сумму в 350 000 рублей, стандартный вычет на ребенка больше не предоставляется.

Размер налогового вычета, напрямую зависит от количества детей находящихся на обеспечении налогоплательщика: Вычет Размер вычета (в 2016 году) Порог для применения вычета На первого и второго ребенка 1400 руб.

350 000 руб. (с 2016 года) На третьего и каждого последующего ребенка 3000 руб.

На каждого ребенка инвалида до 18 лет (учащегося инвалида I или II группы до 24 лет) для опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супруги) приемного родителя 6000 руб. На каждого ребенка инвалида до 18 лет (учащегося инвалида I или II группы до 24 лет) для родителя, супруга (супруги) родителя, усыновителя 12000 руб.

Для того чтобы правильно определить размер вычета, необходимо выстроить очередность детей согласно их датам рождения (самый старший будет считаться первым и т.д.). При этом даже если старшему ребёнку уже больше 24 лет и вычет на него не предоставляется, он всё равно будет считаться первым. Примечание: если у супругов уже есть по одному ребенку от предыдущих браков, по которым ими уплачиваются алименты, тогда их общий ребёнок будет считаться третьим.

Пример 1. Стандартный вычет на одного ребенка У сотрудницы ООО «Фиалка» Петровой И.А.

(40 000 руб. – 1 400 руб.). Ежемесячно Петрова И.А.

будет платить НДФЛ в размере: 5 018 руб. (38 600 руб. х 13%) вместо 5 200 руб. (40 000 руб. x 13%). Следовательно, экономить она при этом будет: 182 руб.

(5 200 руб. – 5 018 руб.). Вычет Петрова И.А. будет получать до сентября т.к. именно в этом месяце её налогооблагаемый доход с начала года достигнет порога в 350 000 руб.

(40 000 x 9 месяцев). Таким образом, в период с января по август 2017 года Петрова И.А. сможет сэкономить: 1 456 руб.

(182 руб. x 8 месяцев). Пример 2. Стандартный вычет на несколько детей (одному из которых более 24 лет) У сотрудницы ООО «Фиалка» Петровой И.А.

есть четверо детей в возрасте 5, 9, 16 и 25 лет.

Документы для вычета

Опубликовано 03.10.19 1. Чаще всего Вы можете получать стандартный вычет через Вашего работодателя (п.3 ст.218 НК РФ). В этом случае Вам необходимо подать работодателю заявление о предоставлении стандартного вычета.

Дополнительно к заявлению приложите документы, подтверждающие Ваше право на вычет:- копию свидетельства о рождении ребенка;- копию свидетельства о регистрации брака;При оформлении вычета на ребенка-инвалида дополнительно предоставляется:- справка об установлении инвалидности.При оформлении вычета на ребенка старше 18 лет дополнительно предоставляется:- справка из образовательного учреждения, подтверждающая очную форму обучения ребенка. При оформлении вычета в случае развода родителей дополнительно предоставляется:- соглашение об уплате алиментов или исполнительный лист о перечислении алиментов на содержание ребенка.При оформлении вычета, если брак между родителями не регистрировался, дополнительно предоставляется:- свидетельство об установлении отцовства;- письменное подтверждение одного родителя о том, что второй родитель проживает совместно с ними и участвует в его обеспечении.2.

Если работодатель не предоставляет вычет, Вы можете получать вычет через налоговую инспекцию. Для этого, кроме документов, указанных выше, Вам дополнительно потребуются:1.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.2. Паспорт или документ его заменяющий.

В ИФНС подаются первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.

Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя.

В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги.

В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога по стандартному вычету на детей.По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата.

Нотариального заверения в этом случае не требуется.Образец: Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3% от суммы вычета

Вычет на 3 ребенка: порядок действий, необходимые документы и определение суммы

В России у населения имеется огромное количество разнообразных уникальных прав.

Для начала выясним, с чем придется иметь дело. На территории Российской Федерации у населения при определенных обстоятельствах есть право на налоговые вычеты.

Они бывают разными. Вычет за ребенка — это стандартный налоговый возврат. Он помогает освободить зарплату от НДФЛ на ту или иную сумму.

В нашем случае она будет фиксированной и зависеть от количества воспитываемых в семье детей.Таким образом, благодаря соответствующему государственному бонусу будет уменьшаться налоговая база при подсчете подоходного налога с зарплаты.

Ничего трудного в оформлении нет. Главное, заранее подготовиться и действовать согласно представленной ниже инструкции.

Интересует вычет на 3 ребенка? Социальным его назвать нельзя.

Такой возврат является стандартным.

И запрашивать его нужно по месту своей официальной работы.Как быть, если оба законных представителя несовершеннолетних работают? В этом случае на вычет стандартного типа они могут претендовать на равных.

Более того, разрешается получать их одновременно. Сумма вычета на 3 ребенка в России может стать увеличенной.

Такое возможно, если один из родителей откажется в пользу супруга от своих прав. То же самое касается ситуации с усыновителями.Единственный родитель или иной официальный представитель несовершеннолетнего ребенка также получает повышенный вычет.

Главное доказать, что второго опекуна или иного представителя нет.Важно: если один из супругов не работает, повышенную сумму возврата требовать у работодателя нельзя.

Размер вычета на 3 ребенка интересует многих граждан.

На какую сумму можно уменьшить базу при подсчете подоходного налога?Ответ напрямую зависит от того, сколько именно детей в семье. В нашем случае их будет ровно 3.

Учитываются, как уже было сказано, не только родные несовершеннолетние, но и удочеренные дети.На данный момент сумма вычета на 3 ребенка будет предусматривать 3 000 рублей, если у родителя на воспитании находятся три и более несовершеннолетних. Сумма 1 400 рублей не облагается налогом при наличии одного или двух детей.

Двенадцать тысяч рублей — льгота при воспитании ребенка-инвалида (до 18 или до 23 лет, если он является студентом).Если

Как оформить и получить налоговый вычет на детей

Вырастить ребенка довольно сложно в финансовом плане, особенно когда он не один в семействе. Государство старается помочь гражданам, имеющим детей. С этой целью утверждена льгота налоговый вычет на детей.

Она закреплена в ст. № 218 НК РФ.

Когда человек официально работает, у него есть возможность воспользоваться льготой и платить НДФЛ с меньшей суммы.

Содержание: Что такое налоговый вычет на ребенка можно понять, тщательно изучив статью 218 НК. Все люди, трудящиеся официально, уплачивают государству налог с дохода физического лица в размере 13 %.

К примеру, с зарплаты в 11 тыс., работник сделает взнос в казну государства (11000 × 13 %) = 1 430 рублей. Оформленный вычет – это сумма, уменьшающая базу налогообложения.

Путем получения льготы по НДФЛ на детей, работники снижают ежемесячную сумму взноса в бюджет государства. На практике это выглядит так.

От начисленной зарплаты отнимается сумма льготы, остаток облагается 13 %. Если работник написал заявление работодателю, стандартный налоговый вычет на ребенка может предоставляться каждый месяц на протяжении налогового периода. Только, законом установлен лимит по зарплате 350000 рублей за год.

При превышении данного показателя, льгота приостанавливается до следующего года. Допускается разовое оформление льготы через ИФМС, если она не была оформлена по месту труда.

Сделать это можно раз год, но получить можно компенсацию сразу за все месяца одной суммой. При увольнении с текущего места труда, человек получает справку 2 – НДФЛ, её нужно подать новому работодателю для предоставления стандартных налоговых вычетов. Данный документ содержит подробную информацию о предоставленной льготе и налогооблагаемой базе.

Когда человек трудится у нескольких работодателей одновременно, придется выбирать у какого из них оформить льготу. Обычно, предоставление льготы производится по основному месту труда. Рекомендуется следить за предоставлением вычета самостоятельно.

При выявлении ошибки необходимо сообщить об этом в бухгалтерию. Если предоставляется излишняя сумма льготы, работнику придется доплатить налог самостоятельно.

Кому положен налоговый вычет, можно определить, исходя из ст. 218 НК. Получить стандартный вычет на детей вправе:

1. опекуны.
2. усыновители;
3. родители;

Претендовать на льготу вправе каждый из законных представителей.

К примеру, мать и отец отпрыска одновременно по месту труда.

Существуют определенные требования при предоставлении суммы вычета на ребенка:

1. Доход родителя с начала года не больше 350 тыс. руб. С месяца превышения данного лимита, предоставляемая льгота по подоходному налогу прекращает действие.
2. до возраста 18;
3. Использовать льготу можно только на детей. До скольки лет:
   • до возраста 18;
   • до 24 лет, если они очно учатся.
4. Заработок законного представителя носит официальный характер и облагается НДФЛ.
5. до 24 лет, если они очно учатся.

Стандартный налоговый вычет на 3 и 4 ребенка в 2020 году

»»»» Последнее обновление 2020-01-12 в 13:24 Порядок расчета налогового вычета на третьего ребенка в 2020 году не претерпел изменений.

на сыновей и 3 000 руб. – вычет на 3-го ребенка. При расчете НДФЛ работодатель Марии отнимает эту сумму от ее дохода.

С зарплаты 38 000 руб. он перечисляет подоходный налог 13% × (38 000 – 5 800) = 4 186 руб. На руки Марии остается 33 814 руб., т.

е. 38 000 – 4 186. Фактическая прибавка на руки составила 13% от суммы вычета и составила 754 рубля. Столько Мария получает с января по сентябрь.

В октябре ее доход дойдет до 380 000 руб., то есть станет больше установленного предела 350 000 руб.

С этого месяца и до декабря начисление вычета прекратится. НДФЛ будет рассчитываться стандартно: 38 000 × 13% = 4 940 руб.

Для целей вычета берутся все дети налогоплательщика по порядку их рождения, в том числе уже взрослые (см.

сообщение Минфина от 08.11.2012 № 03-04-05/8-125, в котором сказано, что условием предоставления стандартного налогового вычета является не только предельная величина дохода в размере 280 000 руб., но и то, что ребенок должен являться учащимся очной формы обучения в возрасте до 24 лет.

Физическое лицо утрачивает право на получение налогового вычета, предусмотренного данным подпунктом (), с месяца, следующего за месяцем окончания учебы). Помимо родных в расчет включаются:

1. дети супруга/супруги.
2. усыновленные;
3. приемные;

Пример 2 У Елены с мужем две дочки-школьницы.

На них она получает общий вычет 2 800 руб.

Супруги взяли под опеку 4-летнего мальчика.

На него как на третьего Елене положен вычет 3 000 руб. Аналогичная ситуация разобрана Минфином в сообщении от .

Пример 3 Виктория с Сергеем поженились и родили дочку.

У каждого есть дети от предыдущего брака. Сыну Сергея 10 лет, отец исправно платит на него алименты.

Дочерям Виктории 12 и 15, они живут вместе с матерью и отчимом.

Работодатели пары, рассчитывая базу для НДФЛ, руководствуются письмом министерства от и берут общее количество детей.

Итого в 2020 году налоговый вычет на 4 детей Сергея и Виктории составит ежемесячно 8 800 руб.

(1400+1400+3000+3000). Дети от предыдущих отношений для супруга/супруги будут учитываться при оформлении вычета, если нынешний брак зарегистрирован. Такой подход высказан в сообщении Минфина от .

Пример 4 У Валентины и Андрея есть общий сын, а также по ребенку от прежних отношений.

Брак между молодыми людьми не зарегистрирован. Каждый получает вычет только на двух своих родных детей. Важно! Определяя базу для начисления налога на доходы физических лиц (НДФЛ), следует принимать в расчет в том числе и умерших детей.

Предоставляем «детские» вычеты по НДФЛ: какие документы необходимо получить от работника

16 декабря 2016 16 декабря 2016 Юрист по налоговым, трудовым и гражданским правоотношениям Несмотря на кажущуюся простоту, предоставление работникам налоговых вычетов может доставить бухгалтеру немало проблем.

Если вычет предоставить не в полном размере, работники будут предъявлять претензии и жаловаться начальству. Если же «вычесть» больше положенного, вопросы появятся уже у налоговиков.

На наш взгляд, решить проблему бухгалтеру поможет алгоритм проверки вычетов, включающий в себя три составляющих: документы, сумма, порядок применения.

Каждой из указанных составляющих мы планируем посвятить отдельный материал. В рамках этой статьи мы рассмотрим первую составляющую — документы, дающие право налоговому агенту применить вычет. Согласно пункту 3 статьи Налогового кодекса, стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты.

Как видим, документом, без которого нельзя предоставлять вычеты, даже если бухгалтерия знает о наличии детей у работника, является заявление налогоплательщика. Казалось бы, ничего сложного нет — надо всего лишь попросить работника написать на имя руководителя такое заявление. Но как быть, если речь не о рядовых сотрудниках, а о руководителе?

На чье имя он должен оформлять заявление? Писать его самому себе? Или главному бухгалтеру? А как поступить, если кроме руководителя в организации вообще больше нет работников?

Ответ на все эти вопросы можно найти в Налоговом кодексе.

По правилам статьи НК РФ, заявление должно быть адресовано налоговому агенту. А налоговым агентом, согласно пункту 1 статьи НК РФ являются российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы.

Выходит, что по правилам НК РФ заявление на предоставление вычетов должно подаваться не конкретному физическому лицу-представителю организации, а непосредственно в организацию, выполняющую роль налогового агента. В связи с этим в «шапке» заявления допустимы следующие формулировки:

1. «В бухгалтерию ООО “Последний герой”».
2. «В ООО “Последний герой”»
3. «В бухгалтерию Общества с ограниченной ответственностью «Последний герой»»
4. «В Общество с ограниченной ответственностью «Последний герой»»

Причем, это касается не только заявления, оформляемого руководителем. По этому шаблону можно (и нужно) оформлять заявления всем работникам организации или ИП.

Тогда у бухгалтера даже не будет возникать вопросов о том, нужно ли переписывать заявления при смене руководителя фирмы. После того, как заявление

Какие нужны документя чтобы предоставить вычет на третьего ребенка

Для корректной работы сайта необходимо включить в браузере поддержку javascript Заполнить 3-НДФЛ!

Статус налогового резидента! Допуск СРО! Декларация КИК! Услуги Сотрудничество Помощь О компании Контакты Карта сайта Задать вопрос Главная » Услуги » Финансовый консалтинг » Бухгалтерский консалтинг » Декларация для физических лиц по форме 3-НДФЛ » Стандартные налоговые вычеты » Стандартный вычет на ребенка » Документы для вычета на детей П. 3 ст. 210 НК РФ установлено, что при определении размера налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение стандартных налоговых вычетов, предусмотренных ст.

218 НК РФ Согласно пп. 4 п. 1 ст.

Важно Список документов для оформления вычета 1.

Чаще всего Вы можете получать стандартный вычет через Вашего работодателя (п.3 ст.218 НК РФ).

В этом случае Вам необходимо подать работодателю заявление о предоставлении стандартного вычета.

Дополнительно к заявлению приложите документы, подтверждающие Ваше право на вычет: — копию свидетельства о рождении ребенка; — копию свидетельства о регистрации брака; При оформлении вычета на ребенка-инвалида дополнительно предоставляется: — справка об установлении инвалидности.

При оформлении вычета на ребенка старше 18 лет дополнительно предоставляется: — справка из образовательного учреждения, подтверждающая очную форму обучения ребенка. При оформлении вычета в случае развода родителей дополнительно предоставляется: — соглашение об уплате алиментов или исполнительный лист о перечислении алиментов на содержание ребенка. НДФЛ, поэтому для расчета следует взять не десять, а шесть тысяч.

1. Если доход превысил допустимый лимит в 350 тысяч, это отличный повод отказаться в пользу другого родителя.
2. При внутреннем совмещении считается совокупный доход по всем должностям, при внешнем – только доход по основному месту работы.

В перспективах у правительства несколько новшеств, но будут ли они реализованы, пока неизвестно:

1. десятикратное увеличение максимального размера налогового вычета в 10 раз для многодетных семей;
2. при зарплате менее 30 тыс.руб. – полное освобождение от НДФЛ

Сумма налогового вычета на детей в 2020 году может колебаться от 1400 до 15 тысяч рублей в зависимости от здоровья ребенка и его очередности появления в семье. Хотя в конце 2017 г. Таким образом, в случае получения вычета на трех детей размер заработной платы, получаемой на руки, будет больше на 754 рубля.

В таблице ниже указаны размеры налогового вычета и разница в заработной платы в зависимости от количества детей.

Размер вычета на детей количество детей в семье размер вычета разница в заработной плате 1 ребенок 1400 182 рубля 2 детей 2800 364 рубля 3 детей 5800 754 рубля 4 детей 8800 1 144 рублей 5 детей 11800 1 534 рублей 6 детей 14800 1 924 рублей 7 детей 17800 2 314 рублей 8 детей 20800 2 704 рублей 9 детей 23800 3 094 рублей Важное замечание.

Если у супругов есть общий ребенок, но при этом они находятся во втором или третьем браке, причем каждый из них имеет по ребенку, то общий ребенок, согласно законодательству, считается третьим.

Налоговый вычет на третьего ребенка: суммы возврата, документы

Автор статьиОльга Лазарева 2 минуты на чтение48 просмотровСодержание Как известно, каждый официально работающий гражданин РФ, имеющий ребенка, может вернуть средства в виде 13% НДФЛ. Но мало кто знает, что получить вычет можно не только на первого ребенка в семье, но и на второго и даже третьего.

Как получить вычет на третьего ребенка, в каком размере он предоставляется, какие документы необходимы для компенсации и куда нужно обращаться – в статье мы ответим на эти и многие другие вопросы. Также с помощью примеров мы рассмотрим типовые ситуации расчета суммы налогового возмещения.Для начала попробуем разобраться в понятии налогового вычета на ребенка. По своей сути вычет является возвратом средств, которые гражданин уплатил в бюджет в виде НДФЛ.

То есть лицо, имеющее ребенка (собственного или усыновленного) может получить компенсацию, если оно:

1. трудоустроен согласно трудовому соглашению (коллективному или договору подряда);
2. имеет статус плательщика НДФЛ, перечисляющего в бюджет налог по ставке 13%. Ежемесячные удержания из зарплаты плательщика и перечисления в бюджет осуществляет работодатель.
3. является гражданином РФ (резидент);

Как говорилось ранее, получить возмещение можно за первого, второго и даже третьего ребенка.

Ниже мы подробно рассмотрим, как оформляется компенсация на третьего ребенка, а также рассмотрит типовые примеры расчета.Вы можете оформить налоговую льготы на третьего ребенка, если выполнены нижеперечисленные условия, а именно:

1. Вы имеете ребенка младше 18 лет;
2. ребенок находится на Вашем полном обеспечении;
3. Ваш доход в течение года, в котором оформлен вычет, не должен быть 280.000 руб.

Если Вашему ребенку 24 года, но он учится на дневной форме, либо является аспирантом, курсантом, ординатором, то Вы также можете претендовать на налоговый возврат.Важно знать, что на возврат могут претендовать оба родителя, то есть компенсация положена обоим родителям одновременно. Также возврат могут оформить приемные родители, опекуны, попечители и прочие лица, которые имеют документальное подтверждения факта содержания ребенка.(пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книгСогласно законодательным изменениям, внесенным в 2012 году, сумма компенсации, на которую могут рассчитывать родители, напрямую зависит от того, на какого по счету ребенка оформлен возврат.

Для многодетных семей законом предусмотрены повышенные налоговые льготы, поэтому возврат на третьего ребенка рассчитывается исходя из 3.000 руб. (для сравнения: на первого и на второго – всего по 1.400 руб.).

Ежемесячная экономия составляет 390 руб.

(13% * 3.000 руб.). Особые условия существуют для социальных категорий:

1. опекун или попечитель ребенка-инвалида (1, 2, 3 группа) возрастом до 18 лет может получить компенсацию в размере 780 руб. (13% * 6.000 руб.). Такой же размер может вернуть опекун ребенка-инвалида (1, 2 группа) до 24 лет, если ребенок учится на дневной форме (в том числе аспирант, курсант, ординатор);
2. возврат в 1.560 руб.

Налоговый вычет на детей

У меня двое детей, и государство за это дает нам с мужем скидку при уплате НДФЛ.Благодаря детям каждый год мы отдаем государству на 5000 рублей меньше.Скорее всего, вы тоже получаете стандартный налоговый вычет на ребенка. Когда вы устраиваетесь на работу, бухгалтерия просит принести копию свидетельства о рождении ребенка и написать заявление на вычет. Дальше работодатель действует сам: каждый месяц отнимает от вашей зарплаты сумму вычета и с оставшейся суммы платит 13% НДФЛ.

Если такого не было, не расстраивайтесь: вычет можно вернуть за три последних года.

Елена Глубко получает вычет на двоих детейЕсли вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, вы имеете право получать детский вычет с того месяца, в котором родился ребенок. Но дадут его только по одному месту работы, даже если вы трудитесь по совместительству у нескольких работодателей.Государство дает вычет не на все доходы, а только на те, с которых вы или ваш работодатель платит НДФЛ. Если вы индивидуальный предприниматель на упрощенке, патенте или вмененке и со своих доходов не платите НДФЛ, вычет вам не дадут.

А вот ИП на общей системе налогообложения вычет получит, потому что со своей прибыли отдает 13% государству.Вы получите детский вычет, даже если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество. Для этого в налоговую нужно подать декларацию 3-НДФЛ, в которой укажете полученный годовой доход и заявите право на вычет.Размер вычета зависит от количества детей: чем больше детей, тем меньше налог, причем вычет могут получить оба родителя.Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 рублей.

Таким образом, каждый месяц я экономлю 364 рубля. Столько же экономит муж со своей зарплаты.Третий и каждый следующий ребенок освобождает от налога еще 3000 рублей в месяц. Если у супругов есть по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок будет третьим.

Общий ребенок каждый месяц экономит обоим родителям по 390 рублей, а дети от предыдущих браков — по 182 рубля.У Виктора и Марии есть по одному ребенку от предыдущих браков и один общий. Виктор платит алименты за первого ребенка, воспитывает падчерицу и общего с новой женой сына.

Виктор получит 1400 рублей вычета на первого ребенка, 1400 рублей на падчерицу и 3000 рублей на сына и сэкономит на налогах 754 рубля. Его новая жена получит 1400 рублей вычета на дочь и 3000 рублей на сына и сэкономит 572 рубля.У новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего.

, поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 рублей вычетаУ новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего. , поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 рублей вычета:Таким образом, вычет могут получить не только родители, но и мачеха, отчим, опекуны, усыновители, попечители и разведенные родители, если они материально обеспечивают ребенка.

Рассказываем

Какие документы подтверждают право на вычет НДФЛ на ребенка?

> > Чтобы получать вычет по НДФЛ на ребенка, работник должен (п. 3 ст. 218 НК РФ):

• написать заявление о предоставлении вычета на ребенка или заявление о предоставлении вычета на ребенка в двойном размере;
• представить вам свидетельство о рождении ребенка. Когда детей несколько, нужны копии свидетельств о рождении всех детей, даже если на кого-то из них вычет не предоставляется (ребенок достиг 18 лет, умер).

Дополнительно надо получить от работника:

• если работник написал заявление о предоставлении вычета в двойном размере по причине отказа второго родителя от получения вычета — заявление второго родителя об отказе от получения вычета и ежемесячно справку 2-НДФЛ с его места работы (Письма Минфина от 27.11.2014 N 03-04-05/60389, ФНС от 01.09.2009 N 3-5-04/1358@);
• если работник устроился к вам на работу не с начала года — справку 2-НДФЛ за текущий год с прежнего места работы или заявление об отсутствии доходов (Письмо ФНС от 30.07.2009 N 3-5-04/1133@);
• если работник — опекун (попечитель) — решение об установлении опеки (попечительства);
• если работник написал заявление о предоставлении вычета в двойном размере как единственному родителю — документ, подтверждающий этот статус единственного.
• если ребенок является инвалидом — справку об установлении инвалидности (новая справка представляется после истечения срока действия старой справки);
• если вычет предоставляется на ребенка в возрасте от 18 до 24 лет — справку из образовательного учреждения (учебного заведения), в которой указаны период и форма обучения ребенка (представляется раз в год) (Письмо УФНС по Москве от 05.03.2012 N 20-14/019281@);
• если работник — супруг родителя ребенка — свидетельство о браке и заявление родителя о том, что ребенок находится на совместном иждивении супругов (Письмо Минфина от 05.09.2012 N 03-04-05/8-1064);

Все заявления, а также справка 2-НДФЛ и справка из образовательного учреждения остаются у вас в оригинале.

Со всех остальных документов надо сделать копии и заверить их подписью должностного лица и печатью вашей организации.

Налоговый вычет на детей является одной из форм государственной поддержки семей, воспитывающих детей.

В зависимости от обстоятельств, ежемесячная сумма налогового вычета может составлять от 1400 до 3000 рублей за каждого ребенка. Право на снижение налогооблагаемой базы имеют об родителя. По их обоюдному согласию одному из родителей может быть предоставлен двойной вычет.

Право на двойной вычет также имеет родитель, который является единственным для ребенка (мать, если не установлено отцовство, вдовствующие супруги, супруги, у которых второй супруг признан судом безвестно отсутствующим). Разведенные супруги к данной категории родителей не относятся, как и те сотрудники, у которых супруг лишен родительских прав. Для получения налоговой льготы родитель должен предоставить по месту работы документы для вычета на детей.

Налоговый вычет предоставляется родителю по месту его работы по письменному заявлению.

Как вернуть стандартный налоговый вычет на ребенка через налоговую

»»»» Последнее обновление 2020-06-15 в 17:10 Возможность возврата налога на детей через налоговую предусмотрена . В статье расскажем об особенностях заполнения декларации и сроках ее подачи.

Устанавливая количество лет, за которые можно возвратить НДФЛ, налоговики ссылаются на . В нем говорится, что заявление на возврат налога разрешено подавать в течение 3 лет после его уплаты. Пример 1 Марина в 2014 г. родила дочку и сразу вышла на работу.

Никакого заявления женщина не писала, поэтому ей на работе вычет на ребенка не предоставляли. Поняв свою ошибку, в 2020 г. Марина пошла в налоговую и сдала декларации сразу за 3 года (2015-2017).

ФНС вернула ей излишне уплаченный НДФЛ. Налог за 2014 г. женщина вернуть не сможет, так как срок подачи заявления истек.

Важно! Для целей получения вычета налогоплательщик вправе подать декларацию в любое время в течение года.

По правилу, закрепленному в , налогоплательщик получает вычет на работе.

Однако в некоторых случаях работодатель отказывается снижать НДФЛ, например:

1. сотрудник предоставил неполный комплект документов;
2. работник не написал заявление;
3. работодатель решил, что сотрудник не имеет права на пересчет налога.

Пример 2 Сергей женился на женщине с ребенком. После свадьбы он обратился в бухгалтерию.

Работодатель посчитал, что Сергей не вправе претендовать на пересчет НДФЛ, и в вычете на неродного ребенка отказал.

Мужчина дождался конца года и обратился в налоговую.

Изучив декларацию и документы, ФНС вернула Сергею переплату по НДФЛ. Чтобы оформить налоговый вычет на ребенка в налоговой инспекции, нужно сделать следующее:

• Дождаться окончания камеральной проверки. Стандартно она занимает 3 месяца.
• Отдать заполненную декларацию в ФНС по месту жительства с комплектом подтверждающих документов (копия свидетельств о рождении, о браке и пр.). Для сверки документов при себе нужно иметь их оригиналы.
• Взять в бухгалтерии справку 2-НДФЛ по тому месту работы, с доходов от которого вы планируете получить возврат налога. За каждый год выдается отдельная справка.
• Написать заявление на возврат налога и указать в нем банковские реквизиты для перечисления денег. Это можно сделать одновременно с подачей декларации.
• Получить деньги на счет, указанный в заявлении. Перечисление проводят в течение месяца со дня подачи заявления, но не раньше окончания проверки декларации.
• По данным, приведенным в 2-НДФЛ, заполнить декларацию 3-НДФЛ. Указать в ней сумму полученного дохода, размер вычета, на который вы претендуете, и сумму НДФЛ к возврату.

Декларация заполняется различными способами:

1. на бумажном бланке от руки (он есть в любом отделении или на сайте ФНС);
2. онлайн в личном кабинете на официальном сайте налоговой.
3. в бесплатной программе с последующей распечаткой;

Важно!